云雾山镇2019年财政预算执行情况和2020年 财政预算（草案）的报告

2020年8月25日在广元市朝天区云雾山镇第一届人民代表大会第二次会议上

广元市朝天区云雾山镇财政所长 曹明  

各位代表：

受云雾山镇人民政府的委托，现将全镇2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请云雾山镇第一届人民代表大会第二次会议审查。并请各位代表提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年云雾山镇财政所在镇党委、政府的正确领导和上级财政部门的业务指导下，圆满完成了各项财政工作任务。全体财务人员，认真学习贯彻了新《预算法》、《会计法》、《政府会计制度》，努力用新的思维和方法去分析、解决问题，积极参加在职学习以及会计业务的继续教育，进一步巩固提升了财政队伍的专业水平。现就2019年财政预算执行情况做如下汇报：

（一）一般公共预算收支执行情况

2019年一般公共预算收入817.85万元,较2018年836.31万元下降2.21%。2019年一般公共财政预算支出841.89万元，较2018年1024.42万元下降17.82%。其中：基本支出495.23万元，主要用于工资福利支出、日常办公开支等。项目支出346.66万元，主要用于主要用于预算内的项目建设、行政项目的各项开支等方面支出。

需特别说明的是：2019年“三公”经费支出2.41万元。主要为公务接待费预算2.41万元，较2018年下降4.86%，下降的主要原因是公务接待减少。

（三）2019年预算执行特点

1、规范财政管理、财政工作进一步进细化发展。

2、优化支出结构，推动社会各项事业发展。

二、2020年财政预算（草案）

2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，2020年财政预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，认真落实省委十一届六次全会、市委七届十一次全会、区委七届十次全会决策部署，紧扣建成小康社会目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚持稳中求进，坚持新发展理念，继续实施积极的财政政策，坚定实施“123456”执政兴区总体思路，牢固树立过紧日子思想，压减一般性支出，加大“六稳”、“六保”工作力度，打好三大攻坚战，兜牢财政“三保”底线，全面实施预算绩效管理，强化绩效评价结果应用和管理约束。完善地方政府债务管理，确保财政可持续。

(一)2020年财政预算编制和财政工作的指导思想及原则

2020年财政预算编制和财政工作遵循以下原则：一是坚持量入为出的原则。根据收入预算情况，以收定支、量力而行，合理安排支出预算。二是厉行节约的原则。牢固树立过紧日子的思想，严控一般性支出和“三公”经费。三是保障重点的原则。着力在“保重点、压一般、优结构”上下功夫，集中财力支持重点领域、重点行业、重点项目。四是加强绩效管理的原则。将绩效理念贯穿预算管理全过程。加强事前绩效评估、事中绩效监控和事后绩效评价。完善绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制。五是强化全面统筹的原则。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的统筹。六是加强风险防范的原则。坚持底线思维，完善政府债务管理，巩固预算收支平衡格局。

（二）2020年财政预算情况

2020年预算收入769.97万元，较2019年预算收入817.85元下降5.85%，下降的主要原因：一是乡镇行政区划调整后行政运行支出减少，二是项目建设减少；2020年预算支出769.97万元，较2019年预算支出841.89万元下降8.54%。

基本支出预算650.28万元，其中：人员支出316.19万元，公用支出52.5万（主要用于办公费、差旅费、印刷费、会议费等机关运行方面的支出），对个人和家庭的补助支出281.59万元（主要用于村组干部工资、遗属补助和临聘人员工资等方面的支出）。

专项项目预算119.69元(明细项目见附表)。

2020年 “三公”经费预算2.35万元。主要为公务接待费预算2.35万元，较2019年预算下降2.49%，下降的主要原因是公务接待减少。

三、2020年财政工作

2020年，我们将认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，聚焦高质量发展目标，更好发挥财政职能作用，扎实做好各项重点工作，确保完成全年财政目标任务。

（一） 加强政治理论学习及业务学习。

通过强化学习，进一步提高财政所全体人员的综合素质和业务能力，增强服务大局的本领。同时，也使全体人员通过更新知识结构，拓宽思维视野，形成钻研业务，奋发向上的精神面貌，使财政所更富有朝气、活力，更具凝聚力。

（二）全面完成各项日常工作。

一是全面落实好国家各项惠农政策，确保各种惠农资金及时兑付到位；二是工作中继续坚持按政策核算工资、保险的数额，做到准确核算、及时审批、按时发放，严格梳理在岗在职人员情况，严把“起薪”、“停薪”关，对人员的变动情况按照规定及时到财政部门报送工资增减变动情况，杜绝“吃空饷”现象在我镇发生；三是全力做好镇党委、政府交办的其他工作。

（三）突出科学管理，重点加强预算执行力度。

一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障经济发展、民生保障、社会稳定、机关运转需求。不断完善非税收入“收支两条线”管理，强化票据管理，实现见票收支。二是加强动态监督管理。加强财政预算管理，建立预算执行动态台账，严格执行《预算法》。加大对镇村两级财政资金抽查审计力度，监管资金的使用情况，提高使用效率。三是严格执行厉行节约，反对铺张浪费各项规定，按照公用经费支出“零增长”的要求，继续严控“三公”经费等一般性支出。

各位代表，做好2020年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在云雾山镇党委、政府的坚强领导下，在云雾山镇人大的监督下，在上级业务部门的指导下，坚持改革创新，严格依法理财，牢记使命，砥砺前行，努力完成各项财政工作任务，为实现我镇新一轮跨越发展做出新的更大的贡献！

名词解释：

一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转方面的收支预算。

政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
  项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
  机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。