关于广元市朝天区2020年财政收支预算 调整方案（草案）的报告

关于广元市朝天区2020年财政收支预算

调整方案（草案）的报告

2020年11月5日在区第七届人大常委会第四十次会议上

广元市朝天区财政局局长 吴 卿

主任、副主任、各位委员：

区七届人大五次会议审查通过了《关于广元市朝天区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告》，在财政预算执行过程中，由于地方政府债券和抗疫特别国债的发行,落实各项民生保障政策等因素的影响，财政收支预算有一定的变动，按照《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，需要对区级2020年财政收支预算进行调整。我受区人民政府委托，向会议报告全区2020年财政收支预算调整方案，请予审查。

一、1—9月全区财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

2020年1--9月，全区地方一般公共预算收入完成20145万元，占年初预算26373万元的76.38%，比上年同期19379万元增加766万元，增长3.95%，其中：税收收入完成12180万元，占年初预算16823万元的72.40%，比上年同期13333万元减少1153万元，下降8.65%，非税收入完成7965万元，占年初预算9550万元的83.40%，比上年同期6046万元增加1919万元，增长31.74%。全区一般公共预算支出实现152778万元，占年初预算118395万元的129.04%，比上年同期182081万元减少29303万元，下降16.09%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2020年1--9月，全区政府性基金预算收入完成6006万元,占年初预算33750万元的17.80%,比上年同期7068万元减少1062万元，下降15.03%;全区政府性基金预算支出实现22935万元,占年初预算33750万元的67.96%，比上年同期10603万元增加12332万元，增长116.31%。

（三）国有资本经营预算执行情况

2020年1--9月，全区国有资本经营预算收入完成78万元，占年初预算180万元的43.33%；全区国有资本经营预算支出实现77万元，占年初预算180万元的42.78%。

（四）社会保险基金预算执行情况

2020年1--9月，全区社会保险基金收入完成4762万元（城乡居民基本养老保险基金收入），占年初预算6209万元的76.70%；全区社会保险基金支出实现3256万元，占年初预算4518万元的72.07%，主要安排用于支付城乡居民基本养老保险金。本期结余1506万元。

二、2020年财政收支预算调整方案

根据2020年1-9月预算执行情况及相关政策因素分析，结合我区实际，全区一般公共预算收入需由年初预算119972万元调整为213161万元，调增93189万元；全区一般公共预算支出相应由年初预算119972万元调整为213161万元，调增93189万元。政府性基金预算收入由年初预算33750万元调整为61665万元，调增27915万元；政府性基金预算支出相应由年初预算33750万元调整为61665万元，调增27915万元。全区社会保险基金预算收入需由年初预算6209万元调整为6000万元，调减209万元；全区社会保险基金支出由年初预算4518万元调整为4400万元，调减118万元。全区国有资本经营预算收支不作调整。其分类调整情况如下：

（一）一般公共预算收支调整方案

1、一般公共预算收入调整方案

全区一般公共预算收入需由年初预算119972万元调整为213161万元，调增93189万元，较年初预算增长77.68%。一是区地方一般公共预算收入26373万元不作调整，但其分项需作调整。其分项调整情况为:增值税调减634万元、企业所得税调增419万元、个人所得税调减166万元、资源税调减446万元、城市维护建设税调减26万元、房产税调减47万元、印花税调增78万元、城镇土地使用税调减48万元、土地增值税调增786万元、车船税调增36万元、耕地占用税调减22万元、契税调增171万元、环境保护税调减101万元；专项收入调减808万元、国有资源（资产）有偿使用收入调增800万元、捐赠收入调增8万元。二是一般性转移支付收入调增70316万元。其中：均衡性转移支付收入调增1123万元，结算补助收入调增596万元，基本养老金转移支付收入调增4208万元，农村综合改革转移支付收入调增1006万元，贫困地区转移支付收入调增3025万元，革命老区转移支付收入调增236万元，重点生态功能区转移支付收入调增40万元，农林水共同财政事权转移支付收入 调增25164万元，公共安全共同财政事权转移支付收入调增834万元，教育共同财政事权转移支付收入调增3940万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入调增1736万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入调增8560万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入调增3968万元，节能环保共同财政事权转移支付收入调增1724万元，交通运输共同财政事权转移支付收入调增13901万元，资源勘探信息等共同财政事权转移支付收入调增255万元。三是专项转移支付收入调增10187万元。四是地方政府一般债券转贷收入调增18023万元。其中：新增地方政府一般债券资金1500万元，置换一般债券资金16523万元。五是接受其他地区援助收入调增4210万元。六是调入资金调减9547万元。

2、一般公共预算支出调整方案

按照当年财政收支平衡的原则，区一般公共预算支出相应由年初预算119972万元调整为213161万元，调增93189万元，较年初预算增长77.68%。其分项调整情况如下：

一般公共服务支出调减1863万元，较年初预算下降10.60%；国防支出调增50万元，较年初预算增长37.88%；公共安全支出调增832万元，较年初预算增长15.93%；教育支出调增5490万元，较年初预算增长28.88%；科学技术支出调增102万元，较年初预算增长130.77%；文化体育与传媒支出调减1681万元，较年初预算下降36.23%；社会保障和就业支出调增12602万元，较年初预算增长122.18%；卫生健康支出调增3181万元，较年初预算增长23.77%；节能环保支出调增4407万元，较年初预算增长455.74%，城乡社区事务支出调增36万元，较年初预算增长1.41%；农林水支出调增34072万元，较年初预算增长127.87%；交通运输支出调增16615万元，较年初预算增长745.07%；资源勘探电力信息等事务支出调减141万元，较年初预算下降7.93%；商业服务业等事务支出调增617万元，较年初预算增长419.73%；自然资源海洋气象等支出调增479万元，较年初预算增长81.32%；住房保障支出调增1893万元，较年初预算增长49.45%；粮油物资储备支出调增802万元，较年初预算增长431.18%；灾害防治及应急管理支出调增471万元，较年初预算增长62.80%；其他支出调增50万元；动用预算稳定调节基金148万元；动用预备费1200万元；债务还本支出调增16523万元。

需特别报告事项，一是动用预备费1200万元，安排用于防洪救灾及地质灾害治理等方面支出。二是动用预算稳定调节基金148万元，安排用于机关事业单位人员正常调资。三是地方政府一般债券资金18023万元安排使用情况。其中：新增地方政府一般债券资金1500万元，安排用于幼儿园建设；置换一般债券16523万元，安排用于偿还2020年到期的政府一般债务本金。

（二）政府性基金预算收支调整方案

政府性基金预算收入需由年初预算33750万元调整为61665万元，调增27915万元。主要是上级专项补助收入调增762万元，新增地方政府专项债券资金调增31000万元，抗疫特别国债资金调增5700万元，国有土地收益基金收入调增302万元，农业土地开发资金收入调增89万元，国有土地使用权出让收入调减9938万元，调减的主要原因是供地计划未实现以及土地增减挂钩资金不能按期划回区财政。政府性基金预算支出相应由年初预算33750万元调整为61665万元，调增27915万元。其分项调整情况为：文化体育与传媒支出调增540万元，社会保障和就业支出调增2万元，其他支出调增31220万元，抗疫特别国债安排的支出调增5700万元，政府性基金预算调出资金调减9547万元。

需特别报告事项，新增地方政府专项债券资金31000万元安排使用情况。其中：金堆新区开发项目建设6000万元；小中坝片区（城中村）改造项目9000万元；乡村振兴项目11000万元；朝天城区景家坝老旧小区改造项目3000万元；城镇污水处理设施建设项目2000万元。

（三）社会保险基金预算收支调整方案

社会保险基金预算收入需由年初预算6209万元调整为6000万元，调减209万元。主要是城乡居民基本养老保险基金收入调减209万元。调减的主要原因是城乡居民基本养老保险个人缴费减少。社会保险基金预算支出需由年初预算4518万元调整为4400万元，调减118万元。

附件：1.2020年广元市朝天区一般公共预算收入预算调整方案表

2.2020年广元市朝天区一般公共预算支出预算调整方案表

3.2020年广元市朝天区一般公共预算基本支出预算调整方案表

4.2020年广元市朝天区政府性基金预算收入预算调整方案表

5.2020年广元市朝天区政府性基金预算支出预算调整方案表

6.2020年广元市朝天区社会保险基金收入预算调整方案表

7.2020年广元市朝天区社会保险基金支出预算调整方案表