关于广元市朝天区2022年决算（草案）的报告

关于广元市朝天区2022年决算（草案）的报告

2023年9月28日在区八届人大常委会第十九会议上

广元市朝天区财政局局长 蒋长福

主任、各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向会议报告我区2022年决算（草案）情况，请予以审查。

一、2022年收支决算情况

2022年，我区坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和习近平总书记来川视察重要指示精神，全面贯彻落实党中央国务院、省委省政府、市委市政府和区委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，始终坚持拼字当头、产业为先、环境为要，全力以赴拼经济搞建设，高效统筹疫情防控和经济社会发展，严格执行区八届人民代表大会第二次会议有关决议要求和审查批准的预算，财政改革发展各项工作扎实推进，实施新的减税降费政策，保持财政支出强度，优化支出结构，持续落实政府过紧日子要求，进一步严肃财经纪律，提高财政资金使用效益，全区财政运行总体平稳，决算情况总体较好。根据《预算法》及其实施条例有关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

2022年一般公共预算收入实现264141万元，较预算调整数增加28668万元,增长12.17%。其中：地方一般公共预算收入33499万元，较预算调整数增加59万元,增长0.18%；上级补助收入177118万元（其中：返还性收入2587万元、一般性转移支付收入147767万元、专项转移支付收入26764万元），较预算调整数增加15054万元,增长9.29%；债务转贷收入16398万元（其中：地方政府一般债券转贷收入15140万元、地方政府向国际组织借款转贷收入1258万元)，较预算调整数增加13552万元,增长476.18%；调入预算稳定调节基金90万元，与预算调整数持平；接受其他地区援助收入3900万元，与预算调整数持平；调入资金25057万元，较预算调整数增加3万元,增长0.01%；上年结余8079万元，与预算调整数持平。全区一般公共预算支出总量246471万元，较预算调整数增加19077万元,增长8.39%。其中：本级支出226746万元，较预算调整数减少5750万元,下降2.47%；上解上级支出5985万元，较预算调整数增加3008万元，增长101.04%；债务还本支出13465万元；安排预算稳定调节基金275万元。收支相抵，结转下年17670万元。一般公共预算收支决算数与向区第八届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比，一般公共预算收入增加4万元，主要是从国有资本经营预算调入一般公共预算资金增加3万元。一般公共预算支出增加4万元，主要是安排预算稳定调节基金增加3万元，年终实行据实结算项目的地方上解数额增加62万元，相应结转下年支出减少61万元。

1.收入决算主要情况：2022年一般公共预算收入实现264141万元。

（1）地方一般公共预算收入情况：2022年地方一般公共预算收入实现33499万元，其中：税收收入12627万元，较预算调整数减少2150万元,下降14.55%；非税收入20872万元，较预算调整数增加2209万元,增长11.84%。税收收入较预算调整数减少的主要原因是受疫情因素影响，多项税收未达到预期目标。增值税4685万元，较预算调整数减少1147万元，下降19.67%；企业所得税2615万元，较预算调整数减少605万元，下降18.79%；个人所得税318万元，较预算调整数减少32万元，下降9.14%；资源税712万元，较预算调整数减少88万元，下降11.00%；城市维护建设税753万元，较预算调整数减少447万元，下降37.25%；房产税348万元，较预算调整数增加98万元，增长39.2%；印花税280万元，较预算调整数减少20万元，下降6.67%；城镇土地使用税267万元，较预算调整数增加67万元，增长33.5%；土地增值税665万元，较预算调整数增加15万元，增长2.31%；车船税322万元，较预算调整数增加22万元，增长7.33%；耕地占用税699万元，较预算调整数减少276万元，下降28.31%；契税917万元，较预算调整数增加317万元，增长52.83%；环境保护税46万元，较预算调整数减少54万元，下降54.00%。非税收入超预算调整较多主要是罚没收入和行政事业单位国有资产出租、出借收入超出预期。其中：专项收入1498万元，较预算调整数减少202万元,下降11.88%;行政事业性收费收入590万元，较预算调整数增加240万元,增长68.57%;罚没收入1989万元，较预算调整数增加489万元,增长32.6%;国有资源（资产）有偿使用收入15123万元，较预算调整数增加1142万元,增长8.17%;捐赠收入1071万元，较预算调整数增加81万元，增长8.18%；其他收入601万元，较预算调整数增加459万元,增长323.24%。

（2）上级补助收入情况：2022年上级补助收入177118万元（返还性收入2587万元、一般性转移支付收入147767万元、专项转移支付收入26764万元），较预算调整数增加15054万元,增长9.29%。

（3）债务转贷收入情况：2022年债务转贷收入16398万元，较预算调整数增加13552万元，增长476.18%。

（4）调入预算稳定调节基金情况：2022年调入预算稳定调节基金90万元，与预算调整数持平。

（5）接受其他地区援助收入情况：2022年接受其他地区援助收入3900万元，与预算调整数持平。

（6）调入资金情况：2022年调入资金25057万元（从政府性基金预算调入25000万元，从国有资本经营预算调入57万元），较预算调整数增加3万元，增长0.01%。

（7）上年结余资金情况：2022年使用上年结余资金8079万元，与预算调整数持平。

2.支出决算主要情况：2022年一般公共预算支出226746万元，其中：一般公共服务支出26109万元，较预算调整数减少135万元,下降0.51%；国防支出237万元，较预算调整数减少179万元,下降43.03%；公共安全支出6206万元，较预算调整数增加718万元,增长13.08%；教育支出31896万元，较预算调整数增加96万元,增长0.3%；科学技术支出267万元，较预算调整数减少4万元,下降1.48%；文化旅游体育与传媒支出4644万元，较预算调整数增加1609万元,增长53.01%；社会保障和就业支出24825万元，较预算调整数增加2150万元,增长9.48%；卫生健康支出14378万元，较预算调整数增加2万元,增长0.01%；节能环保支出2376万元，较预算调整数减少1146万元,下降32.54%；城乡社区支出4561万元，较预算调整数减少26万元,下降0.57%；农林水支出61888万元，较预算调整数增加3977万元,增长6.87%；交通运输支出19170万元，较预算调整数减少513万元,下降2.61%；资源勘探工业信息等支出5877万元，较预算调整数增加1111万元,增长23.31%；商业服务业等支出1734万元，较预算调整数增加2万元,增长0.12%；金融支出144万元，较预算调整数增加41万元,增长39.81%；自然资源海洋气象等支出2158万元，较预算调整数增加123万元,增长6.04%；住房保障支出7632万元，较预算调整数减少956万元，下降11.13%；粮油物资储备支出511万元，较预算调整数增加79万元,增长18.29%；灾害防治及应急管理支出5326万元，较预算调整数减少354万元,下降6.23%；债务付息支出6794万元，较预算调整数增加10万元,增长0.15%；债务发行费用支出13万元，较预算调整数减少17万元，下降56.67%。

3.转移支付资金支出情况：2022年上级财政下达我区转移支付174531万元。一是一般性转移支付147767万元，安排保基本民生、保工资、保运转方面支出74509万元，安排欠发达地区支出9044万元、文化旅游体育与传媒支出706万元、教育支出4896万元、社会保障和就业支出13254万元、农林水支出24217万元、公共安全支出949万元、卫生健康支出3072万元、节能环保支出808万元、交通运输支出9903万元、住房保障支出1190万元、自然资源海洋等气象支出89万元、灾害防治及应急管理支出211万元、革命老区转移支付支出1710万元、重点生态功能区转移支付支出1200万元、产粮（油）大县奖励资金支出554万元、其他一般性转移支付支出1455万元；二是专项转移支付26764万元，安排用于一般公共服务支出727万元、国防支出200万元、公共安全支出278万元、教育支出2289万元、科学技术支出232万元、文化旅游体育与传媒支出39万元、社会保障和就业支出797万元、卫生健康支出410万元、节能环保支出2604万元、城乡社区支出1105万元、农林水支出4077万元、交通运输支出10760万元、资源勘探工业信息支出283万元、商业服务业支出168万元、金融支出6万元、住房保障支出2139万元、粮油物资储备支出65万元、灾害防治及应急管理支出585万元。

4.预备费使用情况：2022年预备费预算1500万元，主要安排用于新冠肺炎疫情防控、防汛抗旱及地质灾害防治等方面支出。

5.预算稳定调节基金使用情况：2022年初预算稳定调节基金金额90万元，安排用于学前教育和农村人居环境改造等方面支出。

6.地方政府一般债券资金安排使用情况：地方政府一般债券资金16398万元安排使用情况。其中：安排用于地质灾害工程治理建设项目1586万元、安排用于小型水库安全运行项目89万元、安排用于森林生态恢复建设项目1258万元、安排偿还2022年到期地方政府一般债务本金13465万元。

7.结转资金情况：2022年，一般公共预算使用以前年度结转资金8079万元，主要包括：一般公共服务支出222万元、教育支出558万元、文化旅游体育与传媒支出1303万元、社会保障支出198万元、卫生健康支出48万元、节能环保支出1209万元、农林水支出1738万元、交通运输支出830万元、资源勘探工业信息支出260万元、商业服务业支出1000万元、粮油物资储备支出100万元、灾害防治及应急管理支出613万元。2022年末一般公共预算结转资金17670万元，主要包括：一般公共服务方面140万元、教育方面3330万元、社会保障方面723万元、卫生健康方面257万元、节能环保方面740万元、城乡社区方面273万元、农林水方面4968万元、交通运输方面6443万元、资源勘探工业信息方面140万元、住房保障方面249万元、粮油物资储备方面407万元。

8.“三公”经费情况：区级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1125万元，同比减少107.65万元，下降8.73%。其中：公务接待费258万元，同比减少84.86万元，下降24.75%；公务用车购置及运行费867万元，同比减少22.79万元，下降2.56%。减少的主要原因是受疫情影响公务活动减少以及严格落实党政机关过紧日子要求，继续压减公务接待费20%。

9.预算内基本建设支出情况：2022年共到位中央、省预算内基本建设投资项目资金3554万元，其中：教育强国推进工程2185万元（曾家镇幼儿园建设项目625万元，沙河镇小学校舍及运动场建设项目1000万元，中子实验学校教学楼建设项目560万元。）、以工代赈示范工程850万元、妇幼保健院童博托育中心建设项目150万元、沙河镇干部周转房保障建设项目289万元、2022年省预算内基本建设资金支出预算（项目前期工作激励）80万元。截止目前，以工代赈示范工程项目、妇幼保健院童博托育中心建设项目、沙河镇干部周转房保障建设项目已全部完成建设，教育强国推进工程主体建设已完成，目前已进入竣工验收阶段。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

2022年政府性基金预算收入实现103236万元，较预算调整数增加5982万元,增长6.15%。其中：区本级政府性基金预算收入65623万元，较预算调整数增加3623万元,增长5.84%；上级补助收入1413万元，较预算调整数增加659万元,增长87.40%;地方政府专项债券转贷收入36200万元，较预算调整数增加1700万元,增长4.93%。2022年政府性基金预算支出总量92943万元，较预算调整数减少4311万元,下降4.43%。其中：本级支出57408万元，较预算调整数减少7092万元，下降11%；上解上级支出1081万元，较预算调整数增加1081万元；调出资金25000万元，与预算调整数持平；债务还本支出9454万元，较预算调整数增加1700万元，增长21.92%。收支相抵，结转下年10293万元。政府性基金预算收支决算数与向区第八届人民代表大会第三次会议报告的执行数一致。

1.收入决算主要情况：2022年政府性基金预算本级收入实现65623万元，其中：国有土地收益基金收入245万元，较预算调整数减少35万元,下降12.5%；农业土地开发收入50万元，较预算调整数减少30万元,下降37.5%；国有土地使用权出让收入60003万元，较预算调整数减少1542万元,下降2.51%；城市基础设施配套费收入50万元，与预算调整数持平；污水处理费收入45万元，与预算调整数持平；其他政府性基金收入5230万元。

2.支出决算主要情况：2022年政府性基金预算本级支出57408万元，其中：文化旅游体育与传媒支出-148万元；社会保障和就业支出23万元，较预算调整数减少112万元，下降82.96%；城乡社区支出18697万元，较预算调整数增加9854万元，增长111.43%；农林水支出30万元，较预算调整数减少92万元，下降75.41%；其他支出34818万元，较预算调整数减少179万元万元，下降0.51%；债务付息支出3959万元，较预算调整数减少16444万元，下降80.6%；债务发行费用29万元。

3.地方政府专项债券资金安排使用情况：地方政府专项债券资金36200万元安排使用情况。其中：安排用于乡村振兴项目11000万元、安排用于城镇污水处理建设项目3500万元、安排用于金堆新区及二级场镇污水处理建设项目1000万元、安排用于老旧小区改造建设项目2000万元、安排用于曾家新区市政设施建设项目4300万元、安排用于东西部扶贫协作共建产业园基础设施建设项目1500万元、安排用于双峡湖水库工程（灌区工程）建设项目8400万元、安排用于大沟水库工程建设项目2800万元、安排用于偿还2022年到期地方政府专项债务本金1700万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

2022年国有资本经营预算收支均实现163万元，较预算调整数增加3万元，增长1.88%，增长的主要原因是国有资本经营预算上级补助收入增加。主要用于国有企业发展方面支出。国有资本经营预算收支决算数与向区第八届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比增加3万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况。

2022年社会保险基金预算收入实现6553万元（城乡居民基本养老保险基金收入），较预算调整数减少1162万元,下降15.06%。社会保险基金预算支出总量24811万元，较预算调整数增加20137万元,增长430.83%，主要安排用于支付城乡居民基本养老保险金。社会保险基金预算收支结余-18258万元，年末滚存结余4372万元。超支的主要原因是自2022年起，各县区城乡居民基本养老保险费归集至市级财政专户，由市级统一管理、统一使用、统一调度。社会保险基金预算收支决算数与向区第八届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比，社会保险基金预算支出增加16876万元，主要原因是依据政策上解支出增加。

（五）地方政府债务情况。

据初步测算，我区2022年法定政府债务率为116.49%，一般债务利息支出率为2.97%，专项债务利息支出率为8.19%，风险等级为绿色。截止2022年底，全区地方政府债务余额324777万元，控制在债务限额343770万元内，债务风险总体可控。分类型看：全区一般债务余额193707万元，控制在一般债务限额204946万元内；专项债务余额131070万元，控制在专项债务限额138824万元内。

2022年当期举借政府债务52597万元（一般债务16397万元，专项债务36200万元），全部为地方政府债券，其类别为：置换债券15165万元（一般债券13465万元，专项债券1700万元）、新增债券36175万元（一般债券1675万元，专项债券34500万元）、世行贷款1257万元。

2022年当期偿还政府债务22919万元。其中：一般债务置换偿还13465万元、专项债务置换偿还9454万元。

2022年当期净增加政府债务余额29678万元。其中：一般债务净增加2932万元，专项债务净增加26746万元。

二、2022年预算执行效果和落实人大审查意见情况

2022年，我区严格落实八届人民代表大会第二次会议有关决议及区人大常委会关于预（决）算草案、预算执行情况的审查意见，按照积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续的要求，加快推进预算和绩效管理一体化，进一步优化结构保重点，强化管理促规范，突出绩效增效能，着力支持我区经济社会稳定发展。同时，自觉接受人大代表的监督，牵头办理财政方面的人大代表建议6件、政协委员提案1件，办结率、满意率均达到100%。

（一）加强收支管理，提升财政保障能力。一是全力以赴组织收入。全力应对疫情影响，加强收入分析与研判，合理把握收入节奏，确保了收入的计划性、均衡性和稳定性。地方一般公共预算收入33499万元，其中：税收收入完成12627万元，较上年减少3031万元、下降19.36%；非税收入完成20872万元，较上年增加5567万元、增长36.37%，税占比为37.7%。二是千方百计壮大基金收入。加大土地增减挂钩项目实施力度，促成土地增减挂钩项目指标交易。国有土地使用权出让收入实现60003万元，较上年增加39992万元,增长199.85%。三是加强预算管理。将政府过紧日子作为财政工作的指导方针，贯穿预算编制执行、政府采购、资产管理等方面。大力调整优化支出结构，严控一般性支出，持续压减非刚性非重点项目支出，加强“三公”经费预算管理。按照“坚持量入为出、厉行勤俭节约、突出保障重点、加强绩效管理、强化全面统筹、加强风险防范”原则，从严从紧安排部门预算规模，严把支出关口，不断提升财政资金配置效率。四是兜牢兜实“三保”底线。严格按照“三保”支出保障序列，严格落实“三单列三专项”管理机制，开展“三保”支出预算编制审核，全年“三保”支出预算总额为103392万元。

（二）牢牢守住民生底线，不断增进人民福祉。坚持尽力而为、量力而行，持续加大民生领域投入力度，全区民生支出147871万元，占一般公共预算支出65.21%。30件民生实事和区人大代表票决的10件民生实事年度任务全面完成。推动教育高质量发展，新（改）建幼儿园4所，义务教育适龄儿童少年入学率、巩固率均为100%，职业教育学生就业率100%，支持改（扩）建朝天一小、二小、羊木中学3所学校体育运动场。城乡基本医疗保险参保率稳定在98%以上，特殊人员参保实现全覆盖。社保精准扩面、应保尽保。低保、孤儿、特困供养等特殊群体补助标准不断提高，建立特殊困难群体特殊救助基金。疫情防控有力有效，累计安排资金2962万元，统筹落实“入川即检”和隔离点建设、运行等疫情防控工作的刚性需求。投入农林水支出61888万元，深入实施乡村振兴战略，持续推进农村人居环境整治，完成曾家山13个农村“厕所革命”整村推进示范村及21个辐射村3377户建设和138户476名脱贫村剩余掉边掉角农户搬迁任务。强化预算统筹衔接，持续加大资金投入支持加快推进乡村建设行动，围绕改厕、生活垃圾处理和污水治理等重点，接续实施农村人居环境整治提升行动，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（三）深入推进预算绩效管理，提高财政资金使用效益。一是加强制度引领，不断完善制度体系。根据预算绩效管理工作需要，制定了涵盖预算绩效管理全过程的管理制度，完善了预算绩效管理制度链条，“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理制度体系基本搭建完成，确保我区预算绩效管理工作有章可循、有规可依。二是严把评估关口，规范绩效目标编制。做实做细绩效目标审核，对绩效目标内容的相关性、指标科学性、规范性、完整性、合理性和预算匹配性进行审核，确保绩效目标科学合理、细化量化。从源头上规范绩效目标审核，提高绩效目标编制质量。2022年共计评估项目12个，评估资金4818.37万元，项目（政策）评估结果予以支持11个，不予以支持1个。三是严格预算绩效运行监控。按照“谁支出、谁负责”的原则，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。实施预算绩效运行监控项目559个，监控资金61648.44万元。实施重点监控项目17个，监控资金3399.77万元，切实做到了“花钱必问效”。四是抓实绩效结果应用。充分发挥预算绩效管理效能，将预算绩效管理结果落到实处，用到实际。通过事前绩效评估评减资金96.71万元，通过绩效目标编制审核审减资金37808.45万元，建议调整项目4个，涉及资金3174.73万。

（四）加强地方政府债务管理，防范化解债务风险。一是科学统筹各类化债资源，增强偿债能力，通过预算安排、再融资债券置换等方式落实政府债务偿债资金，坚持按时还本付息，逐步化解存量债务，杜绝各类变相举债行为，确保隐性债务零增长。二是利用地方政府全生命周期管理系统，对债券资金支出进行“穿透式”监测，坚持台账管理，督促项目单位建立和完善专项债券支付清单，确保债券支出去向清晰、数据准确。同时建立督查机制，定期对专项债券资金使用情况进行检查、督查，对发现的违规支出，督促项目单位限期整改到位，有效降低了专项债券使用风险。

（五）加强财政监督管理，提升财政管理水平。一是严格执行“三项清理”制度。严格按照中央、省、市要求，常态化开展财政资金“三项清理”，做到了“花钱必问效、无效必收回”，切实提高财政资金使用绩效。二是持续加强财政监督管理。充分运用预算管理一体化系统，加强预算绩效管理，提升绩效管理刚性。常态化开展“三公”经费检查和“财务乱象”整治等监督检查，累计发现共性问题6个、个性问题13个，发出整改通知书62份。三是扎实开展专项整治行动。按照党中央、国务院和省委、省政府决策部署，对照“6+4”的重点整治任务，深入开展地方财经秩序专项整治行动，规范财政管理。四是加强政府采购监督和财政投资评审控制管理。严格执行《政府采购法》及其实施条例，扎实推进政府采购工作。全年共实现采购业务103宗次，采购项目总额24041万元，实际采购总额20438万元，节约资金3603万元，资金节约率14.99%。进一步规范财政投资评审行为，切实提高财政资金使用效益，全年共评审项目120个，送审金额73805万元，审定金额67605万元，审减金额6200万元，审减率8.4%。

三、落实上年度预算执行和其他财政收支审计决定整改情况

2022年，针对2021年度区本级预算执行及其他财政收支审计中查出的关于年度预算执行不均衡等方面存在的2个问题，压紧压实整改责任，抓好整改落实。进一步加强预算管理，严格预算执行，不断加强资金拨付管理，持续提高预算管理规范化、科学化、精细化水平。

主任、各位副主任，各位委员，我们将认真落实本次会议审查意见，在区委的坚强领导下，紧紧围绕区委工作部署，在区人大的监督支持下，以“时时放心不下”的责任感和积极担当作为的使命感，扎实做好财政各项工作，为建设繁荣和谐美丽幸福现代化朝天做出新贡献。