临溪乡2023年财政预算执行情况和2024年 财政预算（草案）的报告

临溪乡2023年财政预算执行情况和2024年

财政预算（草案）的报告

2024年4月16日在广元市朝天区临溪乡第十八届人民代表大会第六次会议上

广元市朝天区临溪乡财政所负责人 王静  

各位代表：

受临溪乡人民政府委托，现将全乡2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）提请第十八届人民代表大会第六次会议审查。并请各位代表提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年临溪乡财政所在乡党委、政府的正确领导下，在上级财政主管部门的业务指导下，圆满地完成了全年各项财税工作任务。在过去的一年里，全乡财务工作人员认真学习、贯彻落实新《预算法》和四川省预算一体化管理，用新的思维、新的方法去分析、解决节约高效型政府建设过程中存在的问题。现就2023年财政预算执行情况做如下汇报：

（一）一般公共预算收支执行情况。

2023年一般公共预算收入649.83万元,较2022年775.87万元下降16.24%。2023年一般公共财政预算支出649.83万元，较2022年775.87万元下降16.24%。其中：基本支出623.33万元，主要用于工资福利支出、日常办公开支等。项目支出26.5万元，主要用于综合执法专项工作、城乡环境综合治理、农村公共服务运行、社区服务等方面支出。

需特别说明的是：2023年“三公”经费支出1.05万元。其中：因公出国（境）经费0元，公务接待费预算1.05万元，较2022年无变化；公务用车运行维护费预算0元（其中公务用车购置费0元，公务用车运行费0元）。

（二）2023年预算执行特点。

1、规范财政管理，财政工作进一步精细化发展

深入学习新《预算法》和四川省预算一体化管理，按照新《预算法》的基本要求编制下一年度预算。严格执行“两上两下”的预算编制程序和预算目标绩效评价工作，加强与各业务部门的沟通和交流，强化部门预算编制的主体责任，把预算编制和预算目标绩效评价工作作为部门的常规性工作，抓好基本支出测定和项目评审论证工作。

2、优化支出结构，推动社会各项事业发展

经济发展是社会发展的前提和基础，也是社会发展的根本保证；社会发展同时也为经济发展提供精神动力、智力支持和必要条件。随着中国特色社会主义经济体制的不断完善，我国经济发展中存在的社会问题日益凸显出来。而社会发展领域存在的问题，许多同经济转轨过程中政府职能的“缺位”和“不到位”有直接关系，所以需要我们转变政府职能，优化财政支出结构来促进经济社会协调发展。

二、2024年财政预算（草案）

(一)2024年财政预算编制和财政工作的指导思想及原则。

2024年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念。优化财政支出结构，严格落实过紧日子要求，将艰苦奋斗、厉行节约作为预算支出安排的基本方针。加强部门收入预算管理，强化预算资源统筹，集中财力办大事。深化预算绩效管理，扎实推进预算管理一体化系统应用，推动部门预算管理规范透明、约束有力、讲求绩效。加强政府债务管理，兜牢基层“三保”底线，严肃财经纪律。

2024年预算编制和财政工作的原则是:一是坚持量入为出的原则。根据收入预算情况，以收定支、量力而行，合理安排支出预算。二是厉行节约的原则。牢固树立“过紧日子”的思想，严控一般性支出和“三公”经费。三是保障重点的原则。着力在“保重点、压一般、优结构”上下功夫，集中财力支持重点领域、重点行业、重点项目。四是加强绩效管理的原则。将绩效理念贯穿预算管理全过程。加强事前绩效评估、事中绩效监控和事后绩效评价。进一步完善绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制。五是强化全面统筹的原则。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的统筹。六是加强风险防范的原则。坚持底线思维，完善政府债务管理，巩固预算收支平衡格局，确保政府无新增债务。

（二）2024年财政预算情况。

我乡2024年预算收入总数767.63万元，较2023年预算收入总数649.83万元增长18.13%，增长的主要原因：一是人员增加，二是项目增加；2024年预算支出总数767.63万元，较2023年预算支出总数649.83万元增长18.13%，增长的主要原因：一是人员增加，二是项目增加。

基本支出预算594.91万元，其中，人员支出535.44万元（主要用于职工基本工资、津贴补贴、村组干部生活补助，社会保险、目标绩效奖和住房公积金等支出），公用支出59.46万元（主要用于办公费、差旅费、印刷费、取暖费、村（社区）基层组织活动经费等机关单位运行方面的支出）。

专项项目预算172.72万元(明细项目见附表)。

2024年“三公”经费预算1.04万元。其中：因公出国（境）经费0元；公务接待费预算1.04万元，较2023年预算下降0.95%，下降的主要原因：一是接待次数减少，二是接待人数减少；公务用车运行维护费预算0元。

三、2024年财政工作

2024年，我们将认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，聚焦高质量发展目标，更好发挥财政职能作用，扎实做好各项重点工作，确保完成全年财政目标任务。

（一）努力做好财政预决算工作，严格执行年初预算，确保全年收支平衡。

2024年，按照区财政局的总体要求，在今年区财力趋于紧张的情况下，我们将努力做好财政预决算和预算绩效评价工作，年初做好资金预算和预算绩效目标评价的编制上报，年中按照下达的预算指标合理安排和使用资金，年终做好部门财政决算和预算绩效评价评审工作，务必确保全年财政收支平衡，无新增债务发生。

（二）加强专项资金的规范管理和使用。

  加强专项资金的管理和使用，乡财政所将继续坚持客观、公正、公平、公开的原则，严格资金拨付程序，明确资金用途和使用范围，确保资金使用的合理性、合法性和合规性，促进全乡基础设施建设项目顺利推进。

（三）突出科学管理，重点加强预算执行力度。

一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障经济发展、民生保障、社会稳定。不断完善非税收入“收支两条线”管理，强化票据管理，实现见票收支。二是加强动态监督管理。加强财政预算管理，建立预算执行动态台账，严格执行新的预算法。加大对乡村两级财政资金抽查巡查力度，监管资金的使用情况，提高使用效率。三是严格厉行节约，反对铺张浪费继续严控“三公”经费等一般性支出。

各位代表!我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在乡党委的坚强领导下，全面贯彻落实乡十八届人大六次会议的决议和要求，主动接受乡人大的监督，扎实做好2024年财政工作，以优异的成绩完成年度各项工作任务。

名词解释：

一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转方面的收支预算。

政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。