2021年8月26日在区七届人大常委会第53会议上

广元市朝天区财政局局长 蒋长福

主任、各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向会议报告我区2020年财政决算（草案）和2021年上半年财政预算执行情况，请予审查。

一、2020年全区财政决算情况

（一）财政预算收支决算情况

1.一般公共预算收支决算情况

2020年一般公共预算收入实现238444万元，较调整预算数增加25283万元,增长11.86%;较上年增加23199万元，增长10.78%。其中：地方一般公共预算收入26808万元，较调整预算数增加435万元,增长1.65%;较上年增加1449万元，增长5.71%。上级补助收入180374万元，较调整预算数增加17858万元,增长10.99%;较上年增加33291万元，增长22.63%。债务转贷收入22413万元（其中：新增一般债券资金1500万元、置换一般债券资金20913万元)，较调整预算数增加4390万元,增长24.36%;较上年减少16763万元，下降42.79%。调入预算稳定调节基金148万元，与调整预算数持平；较上年减少179万元，下降54.74%。接受其他地区援助收入4210万元（东西部协作资金），与调整预算数持平；较上年增加910万元，增长27.58%。调入资金4100万元，较调整预算数增加2600万元,增长173.33%。上年结余391万元，与调整预算数持平。

2020年一般公共预算支出实现238444万元，较调整预算数增加25283万元,增长11.86%;较上年增加23199万元，增长10.78%。其中：全区本级支出216106万元，较调整预算数增加20897万元,增长10.70%；较上年增加34651万元，增长19.10%。上解上级支出767万元，较调整预算数减少662万元，下降46.33%;较上年减少554万元，下降41.94%。债务还本支出20913万元，较调整预算数增加4390万元,增长26.57%;较上年减少11017万元，下降34.50%。安排预算稳定调节基金630万元，较上年增加482万元，增长325.68%。结转下年支出28万元，较上年减少363万元，下降92.84%。

2020年度一般公共预算收支品迭后，年度决算实现了收支平衡。

2.政府性基金预算收支决算情况

2020年政府性基金预算收入实现52758万元，较调整预算数减少8907万元,下降14.44%；较上年增加20602万元，增长64.07%。其中：区本级政府性基金预算收入15367万元，较调整预算数减少8836万元,下降36.51%;较上年减少4372万元，下降22.56%。上级补助收入6391万元，较调整预算数减少71万元,下降1.10%;较上年增加3974万元，增长164.42%。地方政府专项债券收入31000万元，与调整预算数持平；较上年增加21000万元，增长210.00%。

2020年政府性基金预算支出实现52758万元，较调整预算数减少8907万元,下降14.44%；较上年增加20602万元，增长64.07%。

2020年度政府性基金预算收支品迭后，年度决算实现了收支平衡。

3.国有资本经营预算收支决算情况

2020年国有资本经营预算收支均实现168万元，较调整预算数减少12万元，下降6.67%；较上年减少32万元，下降16%。主要用于国有企业发展方面支出。

4.社会保险基金预算收支决算情况

2020年社会保险基金预算收入实现6850万元（城乡居民基本养老保险基金收入），较调整预算数增加850万元,增长14.17%；较上年增加1117万元，增长19.48%。

2020年社会保险基金预算支出实现4459万元，较调整预算数增加59万元,增长1.34%；较上年增加98万元，增长2.25%。主要安排用于支付城乡居民基本养老保险金。

2020年社会保险基金预算收支结余2391万元，年末滚存结余17782万元。

（二）地方政府债务情况

截止2020年底，全区地方政府债务余额247457万元，控制在债务限额285694万元内，债务风险总体可控。分类型看：全区一般债务余额185233万元，控制在一般债务限额210829万元内；专项债务余额62224万元，控制在专项债务限额74865万元内。

2020年当期举借政府债务53413万元（一般债务22413万元，专项债务31000万元），全部为地方政府债券，其类别为：置换债券20913万元、新增债券32500万元（一般债券1500万元，专项债券31000万元）。

2020年当期偿还政府债务23369万元。其中：专项债务还本2456万元，置换偿还20913万元。

2020年当期净增加政府债务余额30044万元。其中：一般债务净增加1500万元，专项债务净增加28544万元。

（三）需要特别报告事项

1.预备费使用情况。2020年初预算预留预备费1200万元，安排用于了防洪救灾及地质灾害治理等方面支出。

2.预算稳定调节基金使用情况。预算稳定调节基金148万元，安排用于机关事业单位人员正常调资。

3.地方政府债券资金安排使用情况。地方政府债券资金53413万元安排使用情况。其中：新增债券32500万元，安排用于幼儿园建设项目1500万元、棚户区改造项目9000万元、乡村振兴建设项目11000万元，污水处理项目2000万元、老旧小区改造项目3000万元、金堆新区开发项目6000万元；置换债券20913万元，安排用于偿还2020年到期的政府一般债务本金。

4.一般性转移支付资金支出情况。2020年我区一般性转移支付收入138179万元。安排保基本民生、保工资、保运转方面支出66983万元，安排专项扶贫支出8929万元、文化旅游体育与传媒支出1914万元、教育支出4367万元、科学技术支出30万元、社会保障和就业支出12294万元、农林水支出21093万元、公共安全支出1230万元、卫生健康支出3749万元、节能环保支出1606万元、交通运输支出5898万元、住房保障支出1951万元、灾害防治及应急管理761万元、革命老区转移支付支出1568万元、重点生态功能区转移支付支出700万元、粮油物资储备支出140万元、其他一般性转移支付支出4966万元。

（四）充分发挥财政职能，保障经济社会发展

2020年，围绕区委的决策部署，认真贯彻落实区七届人大五次会议及区人大常委会有关决议，创新举措，深化改革，转变方式，强化管理，为促进经济社会持续健康发展提供了有力的资金保障。

1.财政收入实现稳定增长。一是加强税收组织。根据年度税收面临的形势和问题，采取有力措施,加大清欠力度，积极追缴欠税,加强重点税源日常监控，对影响收入稳定增长的风险因素做到提前预判、有效应对。全区地方一般公共预算收入中，税收收入完成16816万元，同比增长4.09%。二是加强非税征管。加强政策落实，清理涉企收费，大力推进非税收入科学化精细化管理。全区地方一般公共预算收入中，非税收入完成9992万元，同比增长8.55%。

2.重点支出得到有力保障。一是大力保障改善民生。提升教育质量，办好人民满意的教育。支持推进学前教育、义务教育、普通教育、特殊教育全面发展。加快推进文化旅游体育融合发展，不断提升文化惠民质效。支持曾家养生文化展览馆、全民健身中心以及社会足球场等项目建设。支持完善覆盖全民的社会保障体系。支持发展养老服务，建立困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴标准动态调整机制。及时兑现优抚对象抚恤、生活补助以及退役军人生活解困、社保接续等政策。30件民生实事全面完成，民生支出实现150626万元，占一般公共预算支出的69.7%。二是全力保障疫情防控。安排疫情防控资金1370万元，确保了防疫设备物资购置、医疗救治、防疫人员临时工作补助以及兑现中小微企业疫情期间用电、物流、担保、“战疫贷”财政贴息等费用。争取中央抗疫特别国债5700万元，支持疫情防控及公共卫生体系和重大疫情防控救治体系建设。三是支持打赢三大攻坚战。不断加大扶贫资金投入力度，投入财政专项扶贫资金11829万元，统筹整合财政涉农资金26905万元用于脱贫攻坚，强化项目实施，加强返贫预警阻击，全力打好“巩固提升战”，通过补短板、强弱项，有效巩固了脱贫攻坚成果，支持脱贫攻坚取得决定性胜利。支持开展生态环境问题大排查大整治专项行动，完成第一轮中央、省级环保督察反馈问题整改和矿山综合治理任务，支持全面禁食野生动物和长江流域重点水域禁捕工作。持续强化债务管理，积极防范债务风险。严格地方政府债务限额管理和预算管理，建立规范的政府债务举债融资机制，落实预算偿债资金，确保到期政府债务本息及时足额偿还，积极化解政府债务，加强专项债券管理，稳妥处置隐性债务存量。

3.财政改革持续有序推进。预算管理改革深入推进，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系加快建立。一般公共服务、教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、农林水等领域的政府购买服务改革有序推进。国库集中支付改革全面深化，预算执行动态监控系统进一步完善，内控制度进一步健全，财政资金运行安全高效。

4.财政监管精准高效。一是加强直达资金使用监管。搭建直达资金监控平台，设立直达资金专户，对受益对象建立实名制台账，确保资金封闭管理、安全运行、快速直达、精准使用。二是加大财政资金的监督检查。扎实开展财政专项扶贫资金、统筹整合财政涉农资金、惠民惠农资金以及会计信息质量、“三公”经费专项检查整治，抓实各类巡视巡察、审计反馈问题整改，确保资金安全高效。三是加强政府采购监督和财政投资评审控制管理。全年实施采购业务节约资金1405.75万元，节约率4.5%。全年评审项目审减资金6176万元，审减率6.88%。

二、2021年上半年财政预算执行情况

（一）财政预算执行情况

1.一般公共预算收支执行情况。1-6月，区地方一般公共预算收入实现17086万元，同比增加3870万元,增长29.28%，占年初预算28416万元的60.13%，其中：税收收入实现8348万元，非税收入实现8738万元，税收收入占地方一般公共预算收入的比重为48.86%。全区一般公共预算支出实现97307万元。

2.政府性基金预算收支执行情况。1-6月，全区政府性基金预算收入实现5688万元，全区政府性基金预算支出实现5268万元。

3.国有资本经营预算执行情况。1-6月，全区国有资本经营预算收入实现90万元，占年初预算的50.00%,全区国有资本经营预算未实现支出。

4.社会保险基金预算执行情况。1-6月，全区社会保险基金收入实现6261万元（城乡居民基本养老保险基金），占年初预算的92.21%，全区社会保险基金支出实现2312万元。

（二）主要工作和成效

今年以来，全面贯彻落实中央经济工作会精神，紧紧围绕省委、市委、区委确定的各项决策部署，认真落实区七届人大六次会议有关决议决定，强化举措，狠抓落实。

1.加强收支管理，提升保障能力。大力培植新的财源，增强财政增收后劲。认真落实财政收入组织政策，采取措施，挖掘增长潜力，依法依规组织收入，夯实财力基础。及时研究分析相关财政支持政策，充分反映我区的实际情况，项目资金争取力度进一步加大。持续盘活存量资金，提高财政资金配置效率。树牢政府“过紧日子”思想，优化支出结构，进一步压减一般性支出。收支管理得到加强，保障能力得到提升，为全区经济社会发展提供了有力支撑。

2.强化预算约束，兜实兜牢“三保”底线。严格按照“三保”支出保障序列，认真落实“三单列三专项”管理机制，开展“三保”预算编制审核，坚持有保有压，做到“三保”支出从预算环节不留硬缺口。实施基本民生、工资专项库款保障管理，切实兜牢“保基本民生、保工资、保运转”财政运行底线，确保民生支出占比不低于65%。

3.坚持创新，稳步推进财政改革。一是扎实推进预算管理一体化改革。严格对照工作要求，把握时间节点，细化工作方案，加强宣传指导，积极对接汇报，狠抓落实，高质量完成预算管理一体化改革工作。二是认真做好两项改革“后半篇”文章。坚持依法依规、问需于民、厉行节约、分类指导的原则，全面盘活用好镇村公有资产，助力提升基层治理体系和治理能力现代化。扎实推进乡镇政府购买服务改革，建立健全乡镇政府购买服务制度体系，积极探索乡镇政府购买服务承接主体培育和绩效评价方式方法。

4.统筹兼顾，强化财政监督管理。认真落实新修订的预算法及其实施条例，全面贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关规定，提升依法理财水平。全力抓好政府采购巡视巡察反馈问题整改工作，切实提升政府采购监管服务能力，营造风清气正的政府采购政治生态。深入整治财务管理乱象问题。加强财会监督，强化财会技能和财政政策培训，积极推进“一卡通”阳光审批系统建设。

（三）存在的主要困难和问题

今年以来，全区预算执行情况较好，财政运行总体平稳，减税降费政策得到全面落实，风险防控切实加强，“三保”及重点项目得到有力保障，预算执行情况符合预期。但是，面对宏观经济形势下行、减税降费和新冠肺炎疫情等多重因素影响，财政运行和预算执行中也存在一些困难和问题。一是财政收入持续增长压力凸显。二是各种刚性需求持续攀升，债券还本付息进入高峰期，重点项目建设支出保障压力大，财政收支矛盾较为突出，收支平衡压力加大。

（四）下半年工作打算

下一步，我们将认真贯彻落实本次会议提出的各项要求，全面贯彻党中央、省委、市委和区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，把握新发展阶段，践行新发展理念，融入新发展格局。坚定实施区委“123456”执政兴区总体思路，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，扎实做好“六稳”“六保”工作，兜实兜牢财政“三保”支出，实现经济行稳致远、社会安定和谐、财政平稳运行。

（一）加强收入组织。强化税收收入征管，做到应收尽收、应缴尽缴。强化非税收入征管力度，压实各部门收入组织责任，督促各执收部门及时征缴入库。加大国有土地出让收入的征管力度。努力实现年度地方一般公共预算收入和基金预算收入预期。

（二）优化支出结构。牢固树立长期过“紧日子”思想，大力压缩“三公”经费支出，控制一般性支出，把有限资金用到保民生、保工资、保运转上。切实解决人民群众最关心、最直接、最现实的问题，确保财政良性运行。

（三）强化重点项目保障。进一步加大资金筹措力度，做好债券项目的发行工作，有效盘活存量资金，确保重点项目资金需求。

（四）加强财政管理。一是加强预算绩效管理。按照预算编制、执行、监督和评价“四位一体”的要求，建立以绩效结果为导向，以制度建设为保障，以财政部门为监管主体、预算部门为责任主体的绩效管理制度体系，做好项目资金与绩效管理关联审批工作，全面推进绩效运行监控、评价结果应用和信息公开。二是加强政府债务管理。完善地方政府债务风险预警、处置、监测、问责机制，守住地方政府债务风险管控底线。统筹盘活政府管控类资源要素，坚决遏制债务增量，积极化解债务存量，确保政府存量债务有序偿还。严控法定限额内地方政府债务风险，确保全区政府债务风险可控。三是加强国有资产管理。进一步规范和加强行政事业单位资产的管理，全面盘活镇村公有资产，确保国有资产保值增值，积极推进两项改革“后半篇”文章。四是加强政府采购和财政投资评审管理。健全和完善政府采购和投资评审工作程序和制度，提高服务效率。五是加强财务管理。进一步规范资金分配及支付流程，从严审核把关，加强监督管理，切实提高资金使用效益。

主任、各位副主任，各位委员，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，紧紧围绕区委工作部署，在区人大的监督支持下，坚持改革创新，严格依法理财，牢记使命，砥砺前行，为加快建设生态文明繁荣和谐现代化新朝天而不懈奋斗！

附件：1.2020年度朝天区一般公共预算收入决算表

2.2020年度朝天区一般公共预算支出决算表

3.2020年度朝天区一般公共预算基本支出决算表

4.2020年朝天区地方政府一般债务余额情况表

5.2020年朝天区地方政府一般债务限额情况表

6.2020年度朝天区政府性基金预算收入决算表

7.2020年度朝天区政府性基金预算支出决算表

8.2020年朝天区地方政府专项债务余额情况表

9.2020年朝天区地方政府专项债务限额情况表

10.2020年度朝天区国有资本经营预算收入决算表

11.2020年度朝天区国有资本经营预算支出决算表

12.2020年度朝天区社会保险基金预算收入决算表

13.2020年度朝天区社会保险基金预算支出决算表

14.朝天区2021年1-6月财政预算收入执行情况表

15.朝天区2021年1-6月财政预算支出执行情况表