广元市朝天区财政局2025年部门预算编制说明

广元市朝天区财政局

2025年部门预算编制说明

目   录

一、基本职能及主要工作..............................(3 )

（一）单位职能简介..................................(3 )

（二）单位2025年重点工作...........................(7 )

二、部门预算单位构成................................(8)

三、收支预算情况说明................................(8)

（一）收入预算情况..................................(9)

（二）支出预算情况..................................(9)

四、财政拨款收支预算情况说明........................(9)

五、一般公共预算当年拨款情况说明....................(9)

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况..............(9)

（二）一般公共预算当年拨款结构情况..................(10)

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况..............(10)

六、一般公共预算基本支出情况说明....................(12)

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明............(12)

八、政府性基金预算支出情况说明......................(13)

九、国有资本经营预算支出情况说明....................(13)

十、其他重要事项的情况说明........................(13)

十一、名词解释....................................(14)

一、基本职能及主要工作

（一）区财政局职能简介

1、拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟定有关的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。负责公共服务领域政府和社会资本合作工作。

2、贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。参与起草财政、税收、财务、会计管理方面的地方性法律和规章，并指导、监督执行。按照管理权限管理全区税政事项。

3、负责管理各项财政收支。编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区政府委托，向区人大及其常委会报告全区财政预算、执行和决算情况。负责政府投资基金财政出资的资产管理。负责预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4、按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。协助履行住房公积金的行政监督职能。

5、组织制定全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。贯彻执行政府采购政策，负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7、牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。制定区级国有金融资本管理制度。拟订全区行政事业单位国有资产管理制度规定并组织实施。制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。

8、负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案。制订国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9、负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10、负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订区级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11、管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流合作。

12、负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

13、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14、负责行政事业性国有资产管理工作。

15、完成区委、区政府交办的其他任务。

16、职能转变。

（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系。积极协助完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，推动形成税法统一、税负公平、调节有度的税收制度体系。

（3）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐形债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（4）统筹推进承担行政职能的事业单位改革，所属事业单位不再承担行政职能。将区财政国库支付中心承担的监督检查财税法规、政策执行情况等相关行政职能交由区财政局机关内设机构承担。

17、有关交叉职责分工。

（1）税政管理的职责分工。区财政局负责贯彻执行国家、省、市财税方面的方针政策、法律法规和规章制度，参与国家、省、市重大财税政策研究并提出调整建议，在授权范围内负责提出地方税种增减、税目税率调整、减免税等建议。区财政局负责落实财税管理体制改革方案，研究财政管理体制。与区税务局共同开展税收经济分析和税收政策效应分析。区财政局按照管理权限办理全区各类退税退库。

（2）非税收入管理职责分工。区财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。区税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与区财政局及时共享。

（3）区级行政事业单位国有资产管理职责分工。区财政局负责制定行政事业单位国有资产管理制度，并负责组织实施和监督检查。区级行政事业单位具体承担所属事业单位及派出机构的国有资产管理工作。

（二）区财政局2025年重点工作

一是全力以赴组织收入。强化税收收入征管，做到应收尽收、颗粒归仓，千方百计做大财政“蛋糕”。同时加大非税收入征缴力度，2025年一般公共预算收入确保实现预期。在基金收入放面，一要加大宗地供应出让力度。区自然资源部门要牵头抓总，建立定期调度机制，按“成熟一宗、出让一宗”的原则，加快我区商服、工矿仓储、住宅等土地出让进度，确保全面完成全年政府性基金收入目标任务。二要加大土地增减挂钩欠款征缴力度。区自然资源部门要加大对以促成土地交易部分清欠工作的催缴力度，确保欠款及时上缴入库。同时要进一步拓展土地市场，加大土地“招拍挂”力度，积极做好闲置土地管理，高效盘活存量土地资源。三要持续做好专项债券项目收益催收，压紧压实各专项债券项目单位责任，确保专项债券收益按时入库。

二是积极向上争取资金。抢抓机遇，研究动向，吃透上情，结合“资金跟着项目走”，主动向上汇报对接。发挥朝天作为革命老区、脱贫地区、盆州山区的比较优势，争取更多上级政策资金支持。

三是全力保障民生支出。扎实办好 2025 年度民生实事，兜牢“三保”支出底线，确保一般公共预算民生支出占比达65%以上，同时强化预算刚性约束，调整优化支出结构，严控“三公”经费、一般性支出，切实提升财政资金使用效益。

四是持续加强财会监督管理。常态化开展“三公”经费和“财务乱象”等监督检查工作，提高财政资金使用效率，切实发挥财政资金投入的乘数效应、放大效应和杠杆作用。

五是严守地方债务警戒线。用好一揽子化债政策，加强全口径地方债务管理，确保按时完成化债目标任务，严防债务违约“爆雷”。

六是高效支持实体经济，实现“两个创新”。通过多形式广泛宣传延期还本付息等金融政策和金融产品，搭建融资对接平台，促进政银企对接常态化，加大金融创新和信息平台推广力度等方式，推动实体经济与现代金融协调发展，在信贷投放结构优化和绿色金融发展方面实现创新，更好地发挥金融服务对实体经济高质量发展的促进作用。

二、部门预算单位构成

广元市朝天区财政局部门下属二级预算单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。主要包括：广元市朝天区财政局、广元市朝天区财政国库支付中心、广元市朝天区财政投资评审中心。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，广元市朝天区财政局部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出。广元市朝天区财政局部门2025年收支预算总数1701.18万元,比2024年收支预算总数增加353.88万元，主要原因是由于机构改革，原区金融事务中心职能职责、人员划入我局及评审中心财政投资评审项目增加。

（一）收入预算情况

广元市朝天区财政局部门2025年收入预算1701.18万元，其中：一般公共预算拨款收入1701.18万元，占100%。

（二）支出预算情况

广元市朝天区财政局部门2025年支出预算1701.18万元，其中：基本支出957.97万元，占56.31%；项目支出743.21万元，占43.69%。

四、财政拨款收支预算情况说明

广元市朝天区财政局部门2025年财政拨款收支预算总数1701.18万元,比2024年财政拨款收支预算总数增加353.88万元，主要原因是由于机构改革，原区金融事务中心职能职责、人员划入我局及评审中心财政投资评审项目增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1701.18万元；支出包括：一般公共服务支出1545.43万元、社会保障和就业支出75.75万元、卫生健康支出24.78万元、农林水支出1万元、住房保障支出54.21万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

广元市朝天区财政局部门2025年一般公共预算当年拨款1701.18万元，比2024年预算数增加353.88万元，主要原因是由于机构改革，原区金融事务中心职能职责、人员划入我局及评审中心财政投资评审项目增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出1545.43万元，占90.84%；社会保障和就业支出75.75万元，占4.45%；卫生健康支出24.78万元，占1.46%；农林水支出1万元，占0.06%；住房保障支出54.21万元，占3.19%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2025年预算数为452.08万元，主要用于：机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费,保障部门正常运转。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2025年预算数为56.08万元，主要用于：主要用于除基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3.一般公共服务（类）财政事务（款） 财政监察（项）2025年预算数为15万元，主要用于：财政监察方面的专项业务支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款） 信息化建设（项）2025年预算数为30万元，主要用于：信息化建设方面的支出。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2025年预算数为608.21万元，主要用于：财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

6.一般公共服务（类）财政事务（款） 事业运行（项）2025年预算数为304.07万元，主要用于机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费,保障部门正常运转。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2025年预算数为80万元，主要用于：其他财政事务方面的支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2025年预算数为74.25万元，主要用于：实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2025年预算数为1.5万元，主要用于：失业保险、工伤保险支出。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2025年预算数为18.32万元，主要用于：机关及参公管理事业单位按规定由单位缴纳的基本医疗保险支出。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2025年预算数为6.46万元，主要用于：部门下属事业单位按规定由单位缴纳的基本医疗保险支出。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2025年预算数为54.21万元，主要用于：部门按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

13.农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴(款)其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）2025年预算数为1万元，主要用于：巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

广元市朝天区财政局部门2025年一般公共预算基本支出957.97万元，其中：

人员经费801.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金等支出。

公用经费156.86万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他交通费用等支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

广元市朝天区财政局部门2025年“三公”经费财政拨款预算数3.99万元，其中：公务接待费3.99万元，公务用车购置及运行维护费0万元，因公出国（境）经费0万元。

（一）公务接待费

公务接待费与2024年预算相比下降，主要原因是厉行节约，减少公务活动接待频次。

2025年公务接待费计划用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

（二）公务用车购置及运行维护费

区财政局部门现有公务用车0辆。

（三）因公出国（境）经费

2024年和2025年本部门无因公出国（境）经费支出。

八、政府性基金预算支出情况说明

区财政局部门2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

区财政局部门2025年无国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2025年，区财政局部门下属局机关属行政单位、区财政国库支付中心属参公管理事业单位、区财政投资评审中心属事业单位等3家的机关运行经费财政拨款预算为156.86万元，比2024年预算增加14.64万元，增长10.29%。主要原因是由于机构改革，原区金融事务中心职能职责及人员划入我局。

（二）政府采购情况

2025年，区财政局部门安排政府采购预算233万元，其中：政府采购服务预算233万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年底，区财政局部门共有车辆0辆。

（四）绩效目标设置情况

2025年区财政局部门开展绩效目标管理的项目50个，涉及预算1701.18万元。其中：人员类项目24个，涉及预算801.11万元；运转类项目12个，涉及预算156.86万元；特定目标类项目14个，涉及预算743.21万元。因部分项目内容涉密，不予公开。

十一、名词解释

（一）财政拨款收入:指财政当年安排的财政预算收入。

 （二）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）指用于：机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费,保障部门正常运转。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款） 财政监察（项）指用于：财政监察方面的专项业务支出。

（四）一般公共服务（类）财政事务（款） 信息化建设（项）指用于：信息化建设方面的支出。

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）指用于：财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

（六）一般公共服务（类）财政事务（款） 事业运行（项）指用于机关正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费,保障部门正常运转。

（七）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）指用于：其他财政事务方面的支出。  

（八）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位离退休人员的支出。
  （九）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政及参公管理事业单位离退休人员的支出。
  （十）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险的支出。
  （十一）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
  （十二）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指机关及参公管理事业单位用于单位应缴纳基本医疗保险支出。
  （十三）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于单位应缴纳基本医疗保险支出。
  （十四）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

（十五）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
  （十六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十七）“三公”经费：纳入区级财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十八）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广元市朝天区财政局2025年部门预算公开表