麻柳乡2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告

2021年3月10日在广元市朝天区麻柳乡第十七届人民代表大会第八次会议上

广元市朝天区麻柳乡财政所长 蒲镜全  

受麻柳乡人民政府委托，现将全乡2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请第十七届人民代表大会第八次会议审查。并请各位代表提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年麻柳乡财政所在乡党委政府的正确领导和上级财政部门的业务指导下，圆满地完成了各项财政工作任务。全体财务人员，认真学习贯彻新《预算法》，努力用新的思维、方法去分析、解决问题，积极参加在职学习以及会计业务的继续教育，进一步巩固提升了自己的专业水平。现就2020年财政预算执行情况做如下汇报：

（一）一般公共预算收支执行情况

2020年一般公共预算收入5454546.00元,较2019年4446141.9元增长22.68%。2020年一般公共财政预算支出5463067.36元，较2019年4497641.3元增长21.47%。其中：基本支出3409855.36元，主要用于工资福利支出、日常办公开支等。项目支出2053212.00元，主要用于公务交通补贴、金财网维护、农村公共服务运行维护等方面支出。

需特别说明的是：2020年“三公”经费支出25918.00元。其中：因公出国（境）经费0.00元；公务接待费支出8008.00元，较2019年下降1.78%，下降的主要原因：一是严格落实中央八项规定，严格控制接待标准和范围，二是接待次数减少；公务用车运行维护费支出17910.00元，较2019年下降1.49%，下降的主要原因：主要原因是进一步严格控制公车使用标准和规范使用流程。

（二）2020年预算执行特点

1、规范财政管理，财政工作进一步精细化发展

深入学习和研究新《预算法》，按照《预算法》的基本要求编制下一年度预算。严格执行“两上两下”的预算编制程序，加强与各业务部门的沟通和交流，强化部门的预算编制主体责任，把预算编制作为部门的常规性工作，提前做好基本支出测定、项目论证评审等前期准备工作。

2、优化支出结构，推动社会各项事业发展

经济发展是社会发展的前提和基础，也是社会发展的根本保证；社会发展同时也为经济发展提供精神动力、智力支持和必要条件。随着中国特色社会主义经济体制的不断完善，我国经济发展中存在的社会问题日益凸显出来。而社会发展领域存在的问题，许多同经济转轨过程中政府职能的“缺位”和“不到位”有直接关系，所以需要我们转变政府职能，优化财政支出结构来促进经济社会协调发展。

二、2021年财政预算（草案）

2021年财政预算编制和财政工作的指导思想是： 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，认真落实省委十一届六次全会、市委七届十一次全会、区委七届十次全会决策部署，紧扣建成小康社会目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，坚持稳中求进，坚持新发展理念，继续实施积极的财政政策，坚定实施“123456”执政兴区总体思路，牢固树立过紧日子思想，压减一般性支出，加大“六稳”、“六保”工作力度，打好三大攻坚战，兜牢财政“三保”底线，全面实施预算绩效管理，强化绩效评价结果应用和管理约束。完善地方政府债务管理，确保财政可持续。

(一)2020年财政预算编制和财政工作的指导思想及原则

2020年财政预算编制和财政工作遵循以下原则：一是坚持量入为出的原则。根据收入预算情况，以收定支、量力而行，合理安排支出预算。二是厉行节约的原则。牢固树立过紧日子的思想，严控一般性支出和“三公”经费。三是保障重点的原则。着力在“保重点、压一般、优结构”上下功夫，集中财力支持重点领域、重点行业、重点项目。四是加强绩效管理的原则。将绩效理念贯穿预算管理全过程。加强事前绩效评估、事中绩效监控和事后绩效评价。完善绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制。五是强化全面统筹的原则。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的统筹。六是加强风险防范的原则。坚持底线思维，完善政府债务管理，巩固预算收支平衡格局。

（二）2021年财政预算情况

我乡2021年预算收入总数5628563.00元，较2020年预算收入总数5454546元增长3.19%，增长的主要原因：人员增加，村组干部生活补助经费增加；2021年预算支出总数5628563.00元，较2020年预算支出总数5463067.36元增长3.03%，增长的主要原因：单位职工人数增加和村组干部生活补助待遇提高。

基本支出预算4768251.00元，其中：人员支出2888043元，公用支出450000元（主要用于办公费、差旅费、印刷费、会议费等机关运行方面的支出）。

专项项目预算350312.00元(明细项目见附表)。

2021年 “三公”经费预算30652.00元。其中：因公出国（境）经费0元；公务接待费预算11155.00元，较2020年预算增加39%，增长的主要原因：行政区域规划建制调整后，接待人数和次数增加；公务用车运行维护费预算19497.00元，较2020年预算增加8.86%，增长的主要原因：公务车年限较长，车辆维修养护、保险等费用增加。

三、2021年财政工作

2021年，我们将认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，聚焦高质量发展目标，更好发挥财政职能作用，扎实做好各项重点工作，确保完成全年财政目标任务。

（一）努力做好财政预决算工作，严格执行年初预算，确保全年收支平衡。

2021年，按照区财政局的要求，在今年区财力趋于紧张的情况下，我们将努力做好财政预决算工作，年初做好资金预算的编制上报，年中严格按照年初区财政局下达的预算指标合理安排和使用资金，年终做好部门决算和财政决算工作，务必确保全年财政收支平衡。

  （二）加强专项资金的规范管理和使用。

  为加强专项资金的规范管理和使用，乡财政所将继续坚持客观、公正、公平、公开的原则，严格资金拨付程序，明确资金用途和使用范围，确保资金使用的合理性、合法性和合规性，有效促进全乡基础设施建设项目顺利推进。

（三）突出科学管理，重点加强预算执行力度。

一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障经济发展、民生保障、社会稳定、机关运转需求。不断完善非税收入“收支两条线”管理，强化票据管理，实现见票收支。二是加强动态监督管理。加强财政预算管理，建立预算执行动态台账，严格执行新的预算法。加大对乡村两级财政资金抽查巡查力度，监管资金的使用情况，提高使用效率。三是严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，按照公用经费支出“零增长”的要求，继续严控“三公”经费等一般性支出。

各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在乡党委政府的坚强领导下，紧紧围绕乡党委政府工作部署，在乡人大的监督支持下，认真办理和落实乡人大代表议案建议，自觉接受乡人大的监督，坚持改革创新，严格依法理财，牢记使命，砥砺前行，为同步建成全面小康社会、加快乡村振兴，建设更高水平的生态文明繁荣和谐新麻柳作出新的贡献。

名词解释：

一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转方面的收支预算。

政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
  项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
  机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。