关于广元市朝天区2022年上半年财政预算 执行情况的报告

关于广元市朝天区2022年上半年财政预算

执行情况的报告

2022年8月31日在区八届人大常委会第八次会议上

广元市朝天区财政局局长   蒋长福

 主任、各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向会议报告我区2022年上半年财政预算执行情况，请予审查。

一、2022年上半年财政预算执行情况

    （一）一般公共预算收支执行情况。1-6月，一般公共预算收入实现154818万元，同比增加15147万元,增长10.84%，占年初预算149102万元的103.83%。一是地方一般公共预算收入19468万元，同比增加2382万元,增长13.94%，占年初预算33440万元的58.22%，其中：税收收入7068万元，非税收入12400万元；上级补助收入135350万元，同比增加15065万元,增长12.52%，占年初预算77422万元的174.82%。全区一般公共预算支出总量102135万元，同比增加4828万元,增长4.96%，占年初预算146587万元的69.68%。

    （二）政府性基金预算收支执行情况。1-6月，政府性基金预算收入实现29918万元，同比增加6921万元,增长30.10%，占年初预算67000万元的44.65%。其中：区本级政府性基金预算收入5314万元，同比减少374万元,下降6.58%，占年初预算 67000万元的7.93%；上级补助收入104万元，同比减少105万元,下降50.24 %；地方政府专项债券转贷收入24500万元，同比增加7400万元,增长43.27%，占年初预算67000万元的36.57%。全区政府性基金预算支出总量22836万元，同比增加17568万元,增长333.49%，占年初预算67000万元的34.08%。

    （三）国有资本经营预算执行情况。1-6月，全区国有资本经营预算收支均未实现。

（四）社会保险基金预算执行情况。1-6月，社会保险基金预算收入实现4412万元（城乡居民基本养老保险基金），同比减少1849万元,下降29.53%，占年初预算7715万元的57.19%。社会保险基金预算支出总量2368万元，同比增加56万元,增长2.42%，占年初预算4674万元的50.66%。

    二、主要工作和成效

    今年以来，在区委的坚强领导下，区人大、区政协和社会各界的监督支持下，坚持稳中求进，稳中提质，切实履行职能，狠抓收入征管，优化支出结构，强化资金监管，为加快建设繁荣和谐美丽幸福现代化朝天提供了坚强的财力保障。

（一）加强收入组织，提升财政收入质量。围绕全年收入预期，加强收入形势分析和研判，充分预测各种影响收入的因素，采取有效措施，提升征管效率。坚持依法征收，加强政策落实，清理涉企收费，大力推进非税收入科学化精细化管理，确保收入应缴尽缴。    

（二）优化支出结构，全力做好资金保障。一是坚决落实政府过“紧日子”的要求，出台了《区级部门单位和乡镇“过紧日子”十五条措施》，大力压减非重点、非刚性支出，严控一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本。二是严格按照“三保”支出保障序列，严格落实“三单列三专项”管理机制，开展“三保”预算编制审核，切实兜牢“保基本民生、保工资、保运转”财政运行底线。三是民生保障持续有力。持续加大民生投入，扎实办好30件民生实事。四是持续调整优化支出结构，将腾挪出来的资金用于保障区委重大决策部署落实，增强重大战略任务发展动力。加大资金统筹整合，“三大攻坚战”、产业体系转型升级、城乡基础设施建设、公共服务体系供给等重点项目的保障力度得到大力提升。

（三）强化债务管理，防范化解财政风险。强化政府债务限额管理，进一步完善债务管理机制，积极化解政府债务。有效降低债务风险水平指标，努力将其控制在预警线以内，有效防范财政风险。上半年，全区一般债务余额190775万元，控制在一般债务限额204946万元内；专项债务余额104324万元，控制在专项债务限额134374万元内。

（四）强化财政监督管理，提高资金使用效益。严格按照中央、省、市要求，全面落实财政资金“三项清理”制度，区纪委监委、区财政局、区审计局联合开展了财政资金“三项清理”。并协同开展了“三公”经费检查及“财务乱象”专项整治，发现共性问题6个、个性问题13个，发出整改通知书62份。同时，按照地方财经秩序专项整治安排部署，扎实开展了地方财经秩序“6+4”专项整治行动。

三、存在的主要困难和问题

今年以来，全区预算执行情况较好，财政运行总体平稳，减税降费政策得到全面落实，风险防控切实加强，“三保”支出得到有力保障，预算执行情况符合预期。但是，面对宏观经济形势下行、减税降费和新冠肺炎疫情等多重因素影响，财政运行和预算执行中也存在一些困难和问题。

（一）财政收入持续增长压力凸显。一方面受经济低速运行、中央司法改革法检两院非税收入上划等多方面减收因素叠加影响，土地出让收入组织难度加大，加之我区经济总量偏小，稳定优质税源较少，财政收入持续增长的难度加大。另一方面全面落实政策性减税降费政策影响税收收入组织。

（二）财政收支矛盾较为突出。我区财政收支规模总体较小在收入增长放缓的情况下，各种刚性需求持续攀升，债券还本付息进入高峰期，重点项目建设支出保障压力大，财政收支矛盾较为突出，收支平衡压力加大。

（三）财政收支预算执行不均衡。一方面受疫情冲击、经济

下行等宏观形势及国家稳增长、稳就业政策实施等多重因素的影响，导致区属国有企业上半年收入大幅减少，未能及时上缴国有资本经营预算收入。另一方面由于供地计划实现较慢以及土地增减挂项目实施缓慢和已取得的出售指标变现困难，导致政府性基金预算收入执行进度较慢，上半年区本级政府性基金预算收入仅占年初预算的7.93%。

四、下半年工作打算 

下一步，我们将认真贯彻落实本次会议提出的各项要求，全面贯彻党中央、省委、市委和区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局。有序化解地方政府债务风险，深化财税体制改革，提高资金使用效益，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，保持社会大局稳定。

（一）坚持综合施策，加快财源建设，着力破解财力不够强的难题。全力以赴组织财政收入。围绕年度收入预期，通过加强项目税收管理、加大重点企业涉税风险应对力度、强化欠税管理等措施，深挖税收潜力。加大闲置资产处置力度，加快沙石资源拍卖进度，推进非税收入均衡入库。加强国有资本经营收入管理，促进国有资产资源优化配置和有效使用，激活资本增值潜力。加快土地拍卖进度，同时推进土地增减挂钩项目指标交易。坚决落实减税降费政策。坚决贯彻落实各项减税降费政策，保持政策的连续性，把该减的税减到位，该降的费降到位，全面减轻企业负担，支持构建快速反应、快速服务、快速办结、快速回复的高效服务体系。全力提升招商引资质效。持续优化营商环境，努力涵养税源，把加快项目建设作为增加财政收入的重要手段，促进在建项目尽快达产见效，增加财政收入规模。全面落实稳经济促发展、稳定就业政策。进一步加大中小企业减免税力度，扩大增值税留抵退税范围，加强诚信政府建设，积极兑现招商引资优惠政策，鼓励和吸引更多社会资本。继续实施职业培训补贴、职业技能鉴定补贴和公益性岗位补贴。

（二）坚持改善民生，增进民生福祉，着力破解保障不够足的难题。持续加大投入。坚持以人民为中心的发展思想，持续加大民生领域投入力度，新增财力优先保障民生支出，加大基础设施建设类专项资金向基本公共服务领域的倾斜力度，确保全区一般公共预算民生支出占比稳定在65%以上。办好民生实事。支持做好就业帮扶、根治欠薪、全民参保、住房保障、公共文化阵地管理、体育产业发展、特殊群体关爱等工作，切实把人大代表票决的十件民生实事真正办好、办出好效益。

  （三）坚持底线思维，增强风险意识，着力破解管控不够严的难题。始终把防范债务风险作为底线任务抓牢抓实，不断完善“借用管还”闭环管理体系，确保债务风险总体可控。把政府债券作为补齐公益性基础设施短板、扩大投资、稳增长的重要手段，特别是管好用好专项债券资金，综合考虑项目资金需求、项目成熟度和债务风险，依法合规使用，发挥好对拉动投资的积极作用。科学统筹各类财力，合理安排财政支出，及时足额还本付息，切实维护政府信誉。杜绝脱离财力实际上项目，杜绝各类变相举债行为，切实把好关、守好门，全力确保财政平稳运行。

  （四）坚持从严从实，加强精细管理，着力破解监督不够实的难题。修订完善内控制度。充分发挥带头作用，从内控制度着手，结合新要求，及时加以修订完善，并督促各预算单位强化制度建设。全面规范内审流程。按照财政一体化建设的新要求，完善规范内审流程，将预算编制和预算执行综合分析，做到事前事中有控制、事后有跟踪。借力用力形成合力。积极协调纪委、审计等综合监督力量，定期开展专项检查和专项整治，确保监督质效。

（五）坚持依法依规，持续深化改革，着力破解理财不够精的难题。深化预算绩效管理改革。牢固树立“管资金分配必管绩效”的意识，从“凝聚共识、纵向贯穿、扩面提质、考核管控”四个维度入手，加快预算和绩效一体化管理步伐，有效推动财政资源优化高效配置，以绩效管理改革助力朝天高质量发展。深入实施预算管理改革。进一步规范完善支出标准与预算定额体系，加强支出的量化管理，建立健全与零基预算要求相适应的指标体系和支出评定机制。推行财政支出绩效评价改革，选择部分绩效评价项目进行重点评价，强化绩效评价与部门预算编制有效衔接，将绩效评价结果充分运用到预算安排中，切实提高财政管理水平。

附件：1、朝天区2022年1-6月财政预算收入执行情况表

          2、朝天区2022年1-6月财政预算支出执行情况表