临溪乡2021年财政预算执行情况和2022年

财政预算（草案）的报告

2022年4月1日在广元市朝天区临溪乡第十八届人民代表大会第二次会议上

广元市朝天区临溪乡财政负责人   赵立中  

各位代表：

受临溪乡人民政府委托，现将全乡2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请第十八届人民代表大会第二次会议审查。并请各位代表提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年临溪乡财政所在乡党委、政府的正确领导下，在上级财政主管部门的业务指导下，圆满地完成了全年各项财税工作任务。在过去的一年里，全乡财务工作人员认真学习、贯彻落实新《预算法》和四川省预算一体化管理，用新的思维、新的方法去分析、解决节约高效型政府建设过程中存在的问题。现就2021年财政预算执行情况做如下汇报：

（一）一般公共预算收支执行情况

2021年一般公共预算收入5070034.00元,较2020年3982832.00元增长27.29%。2021年一般公共财政预算支出5070034.00元，较2020年3982832.00元增长27.29%。其中：基本支出4500722.00元，主要用于工资福利支出、日常办公开支等。项目支出569312.00元，主要用于公务交通补贴、金财网维护、农村公共服务运行维护等方面支出。

需特别说明的是：2021年“三公”经费支出10864元。其中：因公出国（境）经费0元，公务接待费预算10864元，较2020年预算下降0.3%，下降的主要原因：一是规范公务接待标准，二是接待次数减少；公务用车运行维护费预算0元（其中公务用车购置费0元，公务用车运行费0元）。

主要原因：主要原因是进一步严格控制公车使用标准和规范使用流程。

（二）2021年预算执行特点

1、规范财政管理，财政工作进一步精细化发展

深入学习新《预算法》和四川省预算一体化管理，按照新《预算法》的基本要求编制下一年度预算。严格执行“两上两下”的预算编制程序和预算目标绩效评价工作，加强与各业务部门的沟通和交流，强化部门预算编制的主体责任，把预算编制和预算目标绩效评价工作作为部门的常规性工作，抓好基本支出测定和项目评审论证工作。

2、优化支出结构，推动社会各项事业发展

经济发展是社会发展的前提和基础，也是社会发展的根本保证；社会发展同时也为经济发展提供精神动力、智力支持和必要条件。随着中国特色社会主义经济体制的不断完善，我国经济发展中存在的社会问题日益凸显出来。而社会发展领域存在的问题，许多同经济转轨过程中政府职能的“缺位”和“不到位”有直接关系，所以需要我们转变政府职能，优化财政支出结构来促进经济社会协调发展。

二、2022年财政预算（草案）

2022年财政预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届五中、六中全会精神，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，认真落实省委十一届十次全会、市委八届二次全会、区委八届三次全会决策部署，紧扣目标任务，统筹推进疫情防控、乡村振兴和经济社会发展工作，坚持稳中求进，坚持新发展理念，继续实施积极的财政政策，牢固树立“过紧日子”思想，压减一般性支出，加大“六稳”、“六保”工作力度，打好三大攻坚战，兜牢财政“三保”底线，全面实施预算绩效评价管理，强化绩效评价结果应用和管理约束。完善地方政府债务管理，确保财政不新增债务。

(一)2022年财政预算编制和财政工作的指导思想及原则

2021年财政预算编制和财政工作遵循以下原则：一是坚持量入为出的原则。根据收入预算情况，以收定支、量力而行，合理安排支出预算。二是厉行节约的原则。牢固树立“过紧日子”的思想，严控一般性支出和“三公”经费。三是保障重点的原则。着力在“保重点、压一般、优结构”上下功夫，集中财力支持重点领域、重点行业、重点项目。四是加强绩效管理的原则。将绩效理念贯穿预算管理全过程。加强事前绩效评估、事中绩效监控和事后绩效评价。进一步完善绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制。五是强化全面统筹的原则。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算的统筹。六是加强风险防范的原则。坚持底线思维，完善政府债务管理，巩固预算收支平衡格局，确保政府无新增债务。

（二）2022年财政预算情况

我乡2022年预算收入总数6355223.77元，较2021年预算收入总数5070034.00元上升25.34%，2022年预算支出总数6355223.77元，较2021年预算支出总数5070034.00元上升25.34%，上升的主要原因均为人员变动，项目增加。

基本支出预算5860223.77元，其中，人员支出5197823.77元（主要用于职工、村组干部生活补助，社会保险、目标绩效奖和住房公积金等支出），公用支出662400.00元（主要用于办公费、差旅费、印刷费、会议费、村（社区）基层组织活动经费等机关单位运行方面的支出）。

专项项目预算495000元(明细项目见附表)。

2022年 “三公”经费预算10538.00元。其中：因公出国（境）经费0元；公务接待费预算10538.00元，较2021年预算下降0.3%，下降的主要原因：政府食堂改革后所有接待工作均在政府食堂进行，同时严格参照接待标准和陪同人数进行接待；公务用车运行维护费预算0.00元。

三、2022年财政工作

2022年，我们将认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，聚焦高质量发展目标，更好发挥财政职能作用，扎实做好各项重点工作，确保完成全年财政目标任务。

（一）努力做好财政预决算工作，严格执行年初预算，确保全年收支平衡。

2022年，按照区财政局的总体要求，在今年区财力趋于紧张的情况下，我们将努力做好财政预决算和预算绩效评价工作，年初做好资金预算和预算绩效目标评价的编制上报，年中按照下达的预算指标合理安排和使用资金，年终做好部门财政决算和预算绩效评价评审工作，务必确保全年财政收支平衡，无新增债务发生。

（二）加强专项资金的规范管理和使用。

加强专项资金的管理和使用，乡财政所将继续坚持客观、公正、公平、公开的原则，严格资金拨付程序，明确资金用途和使用范围，确保资金使用的合理性、合法性和合规性，促进全乡基础设施建设项目顺利推进。

（三）突出科学管理，重点加强预算执行力度。

一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障经济发展、民生保障、社会稳定。不断完善非税收入“收支两条线”管理，强化票据管理，实现见票收支。二是加强动态监督管理。加强财政预算管理，建立预算执行动态台账，严格执行新的预算法。加大对乡村两级财政资金抽查巡查力度，监管资金的使用情况，提高使用效率。三是严格厉行节约，反对铺张浪费继续严控“三公”经费等一般性支出。

各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在乡党委、政府的坚强领导下，紧紧围绕乡党委、政府工作部署，在乡人大的监督支持下，认真办理和落实乡人大代表的议案建议，自觉接受乡人大的监督，坚持改革创新，严格依法理财，牢记使命，砥砺前行，为加快乡村振兴，建设更高水平的生态、文明、繁荣、和谐新临溪作出新的贡献。

名词解释：

一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转方面的收支预算。

政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。