各位代表：

受区人民政府委托，现将全区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请区第七届人民代表大会第四次会议审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年,面对复杂严峻的经济形势，全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在上级财政部门的关心支持下，我们坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻省委“一干多支、五区协同”“四向拓展、全域开放”战略部署和市委“三个一、三个三”兴广战略，坚定落实区委“123456”执政兴区总体思路，认真执行区七届人大三次会议有关决议及区七届人大常委会第十七次会议通过的财政收支预算调整方案，按照“稳增长，促改革，调结构、惠民生”的总要求，积极履行财政职能，攻坚克难，锐意进取，确保收入持续增长，民生稳步改善，全区财政运行总体平稳。

（一）财政预算执行情况

1、一般公共预算

2018年全区一般公共预算可供安排的收入总量为260475万元，其中：地方一般公共预算收入24177万元、上级补助收入191923万元、新增一般债券资金18869万元、置换一般债券资金21545万元、调入预算稳定调节基金961万元、 接受其他地区援助收入3000万元。

全区一般公共预算支出总计260475万元，其中：一般公共预算支出238353万元、上解上级支出250万元、置换一般债券安排支出21545万元、安排预算稳定调节基金327万元。

全区一般公共预算收支持平，实现了收支平衡。

2、政府性基金预算

2018年全区政府性基金预算收入实现12283万元，其中：区本级收入9533万元、上级补助收入550万元、新增专项债券2200万元。全区政府性基金预算支出实现12283万元，主要用于征地和拆迁补偿、城市公共基础设施、文化体育、社会福利、专项债务偿还等方面。全区政府性基金预算收支持平，实现了收支平衡。

3、国有资本经营预算

2018年全区国有资本经营预算收入实现183万元，其中：股利、股息收入135万元、其他国有资本经营预算收入48万元。全区国有资本经营预算支出实现183万元，主要用于区国有企业改革发展方面。

4、社会保险基金预算

2018年全区社会保险基金预算收入实现6953万元（其中：城乡居民基本医疗保险基金收入730万元、城乡居民基本养老保险基金收入6223万元）。区级社会保险基金预算支出实现4995万元，主要安排用于兑现城乡居民基本医疗保险基金支出730万元，支付城乡居民基本养老保险基金支出4265万元。本年收支结余1958万元，年末滚存结余14019万元。

5、地方政府债务

截止2018年底，全区地方政府债务余额202227万元，比2017年底增加1858万元，控制在债务限额235948万元内，债务风险总体可控。分类型看：全区一般债务余额176487万元，控制在一般债务限额202083万元内；专项债务余额25740万元，控制在专项债务限额33865万元内。

全区地方政府债务主要用于支持脱贫攻坚、医疗卫生基础设施、学前教育幼儿园建设、污水处理建设等重点项目，有力的改善了民生，推动了经济高质量发展。

（二）落实区人大预算决议情况

2018年，在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，我们认真贯彻落实区七届人大三次会议有关决议及区人大常委会财经（预算）工委的初审意见。实施积极的财政政策，全面深化财税体制改革，推动供给侧结构性改革，全力支持脱贫攻坚。认真落实审计整改要求，不断加强财政管理，充分发挥财政职能，为促进经济社会持续健康发展提供了有力的资金保障。

1、做好资金统筹，保障重点支出。统筹各类财政资金，集中财力支持促改革、调结构、惠民生的重点领域和关键环节。始终把保障和改善民生，提升人民福祉作为财政提供公共服务工作的出发点和落脚点。2018年全区民生支出15.97亿元，占一般公共预算支出比重67%。全力保障脱贫攻坚支出，区本级安排资金2300万元；有效统筹整合财政涉农资金35668万元，用于贫困村、贫困户基础设施建设和产业发展；2018年全区“四项扶贫基金”规模累计达到8634万元，有效满足了扶贫基金支出。

2、推进财税改革，优化支出结构。一是深化预算管理改革，全口径预算体系持续完善。统筹编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。进一步规范预决算公开内容和形式等，建立和完善了预决算信息公开长效机制。印发了《广元市朝天区区级预算管理暂行办法》、《2018-2020年广元市朝天区财政管理中期规划》。二是深化国库集中支付改革，建立预算执行动态监控信息系统，实施区直预算单位公务卡强制结算目录，将公务卡支出纳入一体化系统工作，加强和规范公务支出管理。2018年，我区国库集中支付26.30亿元。强化预算约束，严格落实“三公”经费管理办法，“三公”经费合理下降。三是完善重点支出保障机制，扩大财政资金绩效目标管理和绩效评价覆盖范围，实现财政安排资金项目目标全覆盖。四是积极盘活存量资金。根据省市要求，2018年清理并收回存量资金4699万元。五是深入推进科技创新，扎实开展国有企业负责人薪酬制度改革，盘活我区国有资产运营，实现国有资产保值增值。

3、加强监督检查，强化风险管控。一是从制度管理上建立地方政府性债务风险预警机制，及时完善政府债务风险化解规划和应急处置预案，并印发了《朝天区防范化解政府隐性债务风险方案》。实行规模控制（限额管理），依法通过政府债券方式适度举债，新增债券均报本级人大及人大常委会批准，并纳入全口径预算管理，切实防范债务风险。二是加大财政资金使用管理的监督检查力度，定期开展财政专项资金检查，2018年共对5家单位开展会计信息质量检查；密切配合区纪委监委，对各乡镇、区级预算单位全覆盖，开展正风肃纪、落实中央八项规定精神专项检查；坚持问题导向，积极开展自查自纠，就财政扶贫资金及“一卡通”惠农资金管理使用兑付情况认真自查、开展专项检查，并接受了全市交叉检查。

需要说明的是，全区财政预算执行情况为2018年12月31日快报统计数据，在完成决算审查汇总并与市财政办理结算后将会有一些变化，届时再向区人大常委会报告。

二、2019年财政预算草案

2019年，是中华人民共和国新中国成立70周年和朝天建区30周年，是全面建成小康社会的关键之年。科学编制好2019年财政预算，扎实做好各项财政工作，对贯彻落实党的十九大精神和中央、省委、市委、区委的各项决策部署，促进经济“稳中求进、追赶跨越”，维护社会和谐稳定，具有十分重要的意义。

（一）2019年财政预算编制的指导思想和基本要求

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，认真落实省委十一届三次、四次全会、市委七届八次、九次全会和区委七届五次、六次、七次全会决策部署，紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，坚定实施“123456”执政兴区总体思路。认真落实“保运转、保民生、保重点、优结构”的重要要求，调整优化支出结构，牢固树立政府带头过“紧日子”的思想，支持打好三大攻坚战，培育壮大新动能，增强市场主体活力；建立全面透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高预算管理水平和政策实施效果；强化地方政府债务管理，积极防范化解政府性债务和隐性债务风险，促进经济持续健康发展。

（二）2019年财政收支政策

1、支持深化供给侧结构性改革。进一步加大减税降费力度，加快推进涉企行政事业性收费零收费。把扩大内需摆在优先位置，落实个人所得税专项附加扣除政策。规范有序推进政府和社会资本合作（PPP）项目。全力支持民营经济健康发展。

2、持续打好三大攻坚战。地方政府专项债券用于支持在建项目平稳建设，坚决遏制隐性债务增量，稳妥处置隐性债务存量，防范化解政府性债务和隐性债务风险。推动高质量脱贫、可持续脱贫。推进生态文明建设，打好污染防治“八大战役”，严守生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线。

3、统筹推进乡村振兴和新型城镇化建设。继续加大“三农”投入力度，落实好惠农富农政策，深入推进农业供给侧结构性改革。推进现代农业园区建设，促进农村一二三产业融合发展，推进高标准农田建设。强化城镇管理，加快住房保障体系建设，有序推动农业转移人口市民化。

4、提高保障和改善民生水平。坚持以人民为中心的发展思想，聚焦解决教育、医疗、社保等群众“急难愁盼”民生难题，认真办好民生实事，确保民生支出占一般公共预算比重达到65%以上。

5、坚持政府带头过“紧日子”。严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算，把钱花在刀刃上。坚持从严从俭，勤俭办一切事业，降低公务活动成本，建设节约型机关。严格支出管理，优化支出结构。从严控制支出预算追加。从严控制不同预算科目、预算级次或项目间的预算资金调剂。

（三）2019年收入预计和支出安排

根据收入预算编制原则，坚持以供给侧结构性改革为主线，充分考虑经济运行稳中有变、变中有优和减税降费等政策因素影响，2019年全区一般公共预算收入总量为120802万元，其中：地方一般公共预算收入预计为25266万元、返还性收入2587万元、一般性转移支付收入61174万元、专项转移支付收入4771万元、盘活存量资金5736万元、2018年度预算稳定调节基金结余327万元、调入资金20941万元（从政府性基金预算收入调入）。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出安排120802万元，其中：一般公共服务支出17074万元，国防支出150万元，公共安全支出5400万元，教育支出19240万元，科学技术支出856万元，文化旅游体育与传媒支出5056万元，社会保障和就业支出19072万元，卫生健康支出12830万元，节能环保支出1338万元，城乡社区支出3434万元，农林水支出19537万元，交通运输支出1056万元，资源勘探信息等支出1023万元，商业服务业等支出137万元，自然资源海洋气象等支出497万元，住房保障支出3948万元，粮油物资储备支出252万元，灾害防治及应急管理支出1822万元、预备费1300万元，债务付息支出5839万元，安排预算稳定调节基金327万元，上解省市支出614万元。

全区政府性基金预算收入49500万元(国有土地出让收入)。按照收支平衡原则，全区政府性基金预算支出49500万元。

全区国有资本经营预算收入200万元。按照收支平衡原则，全区国有资本经营预算支出200万元。

全区社会保险基金预算收入6337万元。全区社会保险基金预算支出4676万元。本年收支结余1661万元，年末滚存结余15680万元。

（四）一般性转移支付资金支出安排

一般性转移支付收入61174万元，其中：均衡性转移支付收入36666万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入6541万元、结算补助收入849万元及固定数额补助收入7677万元，安排用于保工资、保运转方面支出；革命老区转移支付收入1118万元，安排用于村卫生室建设及村村响工程建设支出；重点生态功能区转移支付收入700万元，安排用于生态修复方面支出；农村综合改革转移支付收入735万元，安排用于村级公共服务运行维护方面支出；贫困地区转移支付收入3386万元，安排用于脱贫攻坚方面支出；基本养老金转移支付收入3314万元，安排用于兑付城乡居民基本养老保险金；2019年高校毕业生“三支一扶”计划中央和省财政补助资金188万元，安排用于兑现我区2019年高校毕业生“三支一扶”计划方面支出。

（五）全区一般公共预算重点支出安排

一是发展公平优质教育。安排资金19240万元，深化教育综合改革，加快推进教育现代化，实施学前教育第三期行动计划，推进羊木、东溪河、西北、平溪等乡镇幼儿园建设。大力提升特殊教育，保障残障学生受教育权利。

二是繁荣文化体育事业。安排资金5056万元，认真实施“十大文化惠民工程”。广泛开展群众文化活动，不断提升文化惠民质效，推进文旅体融合发展。

三是提升社会保障水平。安排资金19072万元，构建社会养老服务体系，促进养老服务业发展。提高城乡低保和优抚对象补助水平，全面实施临时救助制度，向重度残疾人发放护理补贴，及时为困难群众提供基本生活保障。实施积极就业政策，扩大就业规模，进一步促进高校毕业生、返乡农民工和农民企业家创业就业。

四是加快健康朝天建设。安排资金12830万元，深化医药卫生体制改革，推进区人民医院“三乙”和中子卫生院“二乙”创建。不断提升医疗服务水平。全面加强公共卫生工作，完善中医药服务体系。

五是大力实施乡村振兴战略。安排资金19537万元，继续加大“三农”投入力度，落实好惠农富农政策。建设幸福美丽新村，大力开展农村人居环境整治三年行动。推进城乡融合发展，支持多种形式适度规模经营，健全农业社会化服务体系。深化农村投融资改革，推进财政金融支农服务创新，强化乡村振兴资金支出。区本级安排2760万元财政专项扶贫资金，加大精准扶贫工作力度，强力推进高质量脱贫奔康。

六是积极推进广元城市北部新城建设。安排资金3434万元，加快新型城镇化步伐，推进广元城市北部新城规划编制工作，着力构建“一心三副、六区协同”区域发展新格局。

七是加强生态文明建设。安排资金1338万元，全力攻坚污染防治，打好污染防治“八大战役”。加强生态保护和修复，深入开展大规模绿化全川广元行动朝天实践，实施森林质量精准提升、生态保持和生态修复工程。

以上区级财政预算草案，请予审查批准。同时，区级70个一级预算单位（涉密单位除外）2019年部门预算草案已报送大会，请予审查。

（六）2019年财政改革与管理工作

2019年，我们将认真落实本次人代会关于预算的审查意见和相关决议决定，围绕上述预算安排，聚焦高质量发展目标，更好发挥财政职能作用，扎实做好各项重点工作，确保完成全年财政目标任务。

一是深化预算管理制度改革。按照建立全面规范透明，标准科学、约束有力的预算制度的要求，进一步深化部门预算改革。加强财政资金统筹使用，促进财政资金优化配置，牢固树立过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出，构建推进财政资金统筹使用、总体平衡的制度机制。按照上级相关要求，做好一般公共预算中以收定支事项、政府性基金预算项目的统筹使用相关工作，继续提高国有资本经营预算调入一般公共预算的比例。严格落实预算公开相关规定，加大预算公开力度。

二是全面实施预算绩效管理。进一步完善全面实施预算绩效管理的实施意见和配套方法，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化绩效目标管理，切实将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，绩效目标与预算实现“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”。全面开展绩效运行监控，实行绩效目标实现程度与预算执行“双监控”，确保绩效目标如期保质保量实现。对预算执行情况开展绩效评价，评价范围拓展至“四本预算”，健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高财政资源配置效率。

三是加强预算执行管理。在同级人大审查批准预算后，严格在规定时间内批复部门预算。按预算法规定规范超收收入使用，一般公共预算年度超收收入只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。加大财政资金统筹力度，进一步盘活财政存量资金。规范实施政府购买服务，所需资金应在既有预算中统筹安排，坚持先有项目预算、后购买服务。加强财政暂存暂付款管理，实施市县财政暂付款清理消化“三年攻坚行动”，及时清理消化暂付款项目。进一步加强资产管理与预算管理有机结合。加强政府采购与预算管理有机融合，进一步提高采购效率。

四是狠抓财政收入增长。认真贯彻落实财政收入组织政策，把组织财政收入作为财政工作的重中之重，切实做到应征尽征，及时征缴入库。实施更大规模的减费降税，支持民营经济健康发展，加大财源培植投入力度，增强财政发展能力，聚财为民，为全区经济社会事业发展提供坚强保障。

五是强化地方政府性债务和隐性债务管理。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度。做好到期债务偿还工作，将地方政府债务还本付息资金足额编入预算。健全地方政府债务风险评估和预警机制，研究开展地方政府债务管理绩效评价，做好地方政府债务信息公开工作。坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，严格按照上报的隐性债务化解方案分类落实化债措施。

各位代表，做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，紧紧围绕区委工作部署，在区人大、区政协的监督指导下，认真办理和落实区人大代表议案建议，自觉接受区人大的监督指导，听取区政协的意见建议，坚持改革创新，严格依法理财，牢记使命，砥砺前行，为加快建设更高水平的生态文明繁荣和谐新朝天作出新的贡献，以优异成绩迎接新中国成立70周年和朝天建区30周年！

名词解释：

一般公共预算：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转方面的收支预算。

政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

一般性转移支付：指中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中，均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按统一公式分配给地方的补助资金。

专项转移支付：指中央政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。