关于广元市朝天区2022年预算执行情况

和2023年预算草案的报告

2023年2月20日

在广元市朝天区第八届人民代表大会第三次会议上

广元市朝天区财政局局长  蒋长福

各位代表：

受区人民政府委托，现将全区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请区第八届人民代表大会第三次会议审查，并请各位政协委员提出意见。

2022年预算执行情况

2022年，面对宏观形势复杂多变，叠加新冠疫情冲击，经济社会发展承受巨大压力，财政困难挑战前所未有。全区财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，遵循“讲政治、抓发展 、惠民生、保安全”的工作总思路，全面贯彻落实党中央和省委、市委、区委各项决策部署，围绕区人大批准的预算目标，坚持稳中求进，积极应对各类风险和挑战，全区预算执行情况良好，为推动建设繁荣和谐美丽幸福现代化朝天提供了坚强财力保障。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算。

2022年全区一般公共预算可供安排的收入总量为264137万元，其中：地方一般公共预算收入33499万元、上级补助收入177118万元、债务转贷收入16397万元、调入预算稳定调节基金90万元、接受其他地区援助收入3900万元、上年结余收入8079万元、调入资金25054万元。

全区一般公共预算支出总计246406万元，其中：一般公共预算支出226746万元、上解上级支出5923万元、债务还本支出13465万元、补充预算稳定调节资金272万元。

全区一般公共预算收支相抵，结转下年支出17731万元。

区本级一般公共预算收入完成264137万元，扣除结转下年支出17731万元和对下级补助支出19886万元后，区本级一般公共预算支出实现226520万元。

（二）政府性基金预算。

2022年全区政府性基金预算收入实现103236万元，其中：本级收入65623万元、上级补助收入1413万元、债务转贷收入36200万元。全区政府性基金预算支出实现92943万元，主要用于征地和拆迁补偿、城市公共基础设施、文化体育、社会福利、专项债务偿还、调出资金等方面。

全区政府性基金预算收支相抵，结转下年支出10293万元。

区本级政府性基金预算收入实现103236万元，扣除结转下年支出10293万元和对下级补助支出703万元后，区本级政府性基金预算支出实现92240万元。

（三）国有资本经营预算。

2022年全区国有资本经营预算收入实现160万元，其中：股利、股息收入80万元、其他国有资本经营预算收入80万元。全区国有资本经营预算支出实现160万元，主要用于区属国有企业改革发展方面。均为区本级预算收支。

（四）社会保险基金预算。

2022年全区社会保险基金预算收入实现6552万元（城乡居民基本养老保险基金收入），全区社会保险基金预算支出实现7935万元，安排用于支付城乡居民基本养老保险基金。本年超支1383万元，主要原因是市级统筹归集2832万元，年末滚存结余21248万元。均为区本级预算收支。

（五）地方政府债务。

2021年末，全区地方政府债务余额295099万元，2022年新增52598万元，偿还22919万元，截止2022年底，全区地方政府债务余额324778万元，控制在债务限额343770万元内，债务风险总体可控。分类型看：一般债务余额193708万元，控制在一般债务限额204946万元内；专项债务余额131070万元，控制在专项债务限额138824万元内。

二、落实区人大预算决议和财政重点工作情况

2022年，紧密围绕区委重大决策部署，认真贯彻落实区八届人大二次会议以及区人大常委会有关决议，严格执行预算法及其实施条例有关规定，优化财政资源配置，切实保障重点支出，全面实施绩效管理，防范化解财政风险，较好地完成了各项工作任务。

（一）知重负重、精准助推，财政运行更加规范。一是全力以赴组织收入。全力应对疫情影响，紧扣年度收入预期，加强收入分析与研判，合理把握收入节奏，确保了收入的计划性、均衡性和稳定性。二是千方百计壮大基金收入。加快土地拍卖进度，特别是在小宗地上下功夫。加大土地增减挂钩项目实施力度，促成土地增减挂钩项目指标交易。三是积极向上争取资金。及时研究分析相关财政支持政策，密切关注中央、省、市项目资金投向，最大限度的争取上级各类补助和项目资金。四是加强预算执行管理。落实好党政机关带头“过紧日子”的要求，大力优化支出结构，把严把紧预算支出关口，压减非刚性、非重点项目支出，腾出有限的财政资金投向民生重点领域，不断提升财政资金配置效率。

（二）情系百姓、兜底补短，民生改善更加全面。一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中优先顺序，压减一般性支出和“三公”经费，严格落实“三单列三专项”管理机制。二是持续加大投入。坚持尽力而为、量力而行，进一步加大民生领域投入力度，全区民生支出152283万元，占一般公共预算支出67.16%。三是支持常态化开展疫情防控。累计安排资金2962万元，统筹解决“入川即检”和隔离点建设、运行等疫情防控工作的刚性需求，为战疫工作提供了坚强保障。四是助力乡村振兴。严格落实“一般公共预算安排乡村振兴投入占比高于上年度、乡村振兴实际投入高于上年度”的要求，强化预算统筹衔接，2022年到位上级衔接推进乡村振兴补助资金10069.83万元，区本级财政安排衔接推进乡村振兴资金3100万元。

（三）科学谋划、防范风险，债务管控更加有力。一是有效防范政府债务风险。严格执行《朝天区政府债务化解规划》，强化规模控制，将地方政府债务收支纳入预算管理，严控地方政府债务增量，全区政府性债务风险可控。二是积极化解政府隐性债务。多渠道筹措资金，如期完成全年隐性债务化解目标任务。三是合理安排政府专项债券。优化专项债券投向领域，持续强化专项债券管理，有效发挥了地方政府专项债券在带动扩大有效投资、稳定宏观经济中的积极作用。

（四）深入整治、加强监管，财政资金更加高效。一是全面加强财政投资评审管理。及时出台了《广元市朝天区财政投资评审管理办法》，进一步规范了财政投资评审行为，切实提高财政资金使用效益。全年共评审项目120个，送审金额73805万元，审定金额67605万元，审减金额6200万元，审减率8.4% 。二是切实规范政府采购行为。深入贯彻省委、市委关于深化政府采购制度改革、优先采购贫困地区农副产品和物业服务、优化政府采购营商环境等政府采购方面决策部署，严格执行《政府采购法》及其实施条例，扎实推进政府采购工作。全年共实现采购业务103宗次，采购预算24041万元，实际采购总额20438万元，节约资金3603万元，资金节约率14.99%。三是扎实开展财政资金“三项清理”。严格按照中央、省、市要求，全面落实财政资金“三项清理”制度，开展了财政资金“三项清理”，切实提高了财政资金使用绩效。四是加大财政资金的监督检查。扎实开展“三公”经费和“财务乱象”等监督检查，累计发现共性问题6个、个性问题13个，发出整改通知书62份，有效提高了财会监督管理水平。五是扎实开展专项整治行动。按照党中央、国务院和省委、省政府决策部署，对照重点整治任务，深入开展地方财经秩序专项整治行动，确保了资金安全高效。

（五）攻坚克难、提速发力，财政改革更加深入。一是深入实施预算绩效管理。将政府购买服务、政府采购、政府债务等领域项目纳入重点绩效评价，实现从对个别项目资金绩效评价向各类资金项目绩效评价的扩展。建立了评价反馈整改机制，落实财政评价结果的好坏与预算安排挂钩。2022年，年初预算通过编制审核绩效目标调减预算项目283个，审减资金38200万元，根据事前绩效评估结果调减资金97万元。二是深化司法责任制综合配套改革。全面落实《四川省省以下地方法院、检察院财物统一管理改革指导意见》精神，上解经费1549万元，区财政足额预算法院、检察院基础绩效奖和考核绩效奖。三是健全工资合理增长机制。按照上级要求，结合我区乡镇行政区划调整实际，严格执行《朝天区乡镇机关事业单位工作人员乡镇工作补贴实施方案》，确保了工作高效有序推进，改革红利落实到位。

2022年，全区财政运行总体平稳，财政改革发展稳步推进，积极的财政政策更加有为。成绩的取得，得益于区委的坚强领导，得益于区人大、区政协的监督支持，得益于全区人民克难攻坚，砥砺奋进。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作还面临一些问题和挑战:财政收支规模总体较小，收支矛盾较为突出；财政资金使用绩效有待提高；政府性债务还本付息刚性需求越来越大，防范化解债务风险压力不断增加。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施积极应对解决。

2023年预算草案

一、2023年我区财政收支形势分析

2023年，面临宏观经济下行压力和疫情冲击影响，财政收支形势依然严峻。从财政收入方面来看。当前及今后一个时期经济恢复发展基础仍不牢固，疫情滞后影响仍将持续，非税收入增长潜力和空间逐步减小，土地出让收入组织难度较大，财政收入增长的动力减弱。但我区正面临革命老区振兴发展、乡村振兴等重大战略机遇，积极财政政策也将进一步提升效能、更加精准可持续。从财政支出方面来看。财政必保支出较多，“三保”、巩固脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接重大战略、各项民生等刚性支出需求较大，化解债务、防范风险的压力更大，促发展保安全方面的投入持续增加。财政支出压力有增无减，面临的形势更加严峻复杂。综合研判，2023年财政发展面临的机遇与挑战并存，有利条件和不利因素同在，财政收支矛盾更加突出。

二、2023年预算编制和财政工作的指导思想及原则

2023年预算编制和财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神、习近平总书记对四川工作系列重要指示精神和中央、省委、市委、区委经济工作会议精神，全面落实省委十二届二次全会、市委八届五次全会、区委八届四次全会重大决策部署，坚持“讲政治、抓发展、惠民生、保安全”的工作总思路，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，推动高质量发展。坚持持续保障和改善民生，着力解决群众急难愁盼问题；坚持集中财力办大事，支持经济可持续发展；坚持统筹发展与安全，有效防范和化解风险，深化现代预算管理制度改革；坚持稳字当头、稳中求进，统筹财政资源，优化支出结构，集中财力为区委“一个思路、两大路径、三个取向、四大目标”的战略谋划提供坚强财力保障。

2023年预算编制和财政工作遵循以下原则：

——坚持积极稳妥。做到科学预测，积极稳妥编制收入预算，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接，根据收入预算情况，合理安排支出预算，体现更加积极有为的导向。

——坚持有保有压。将党政机关“过紧日子”作为长期坚持的基本方针，进一步压减一般性支出。聚焦拼经济搞建设，持续优化支出结构，集中财力保障区委重大决策部署。

——坚持注重绩效。坚持“花钱必问效、无效必问责”，突出绩效导向，将预算绩效结果与预算安排挂钩，大力削减或取消低效无效支出，不断提升财政资金使用效益。

——坚持防范风险。依法依规使用地方政府债券资金，积极稳妥化解政府隐性债务存量，兜实兜牢“三保”底线，做好应对更加突出的财政收支矛盾以及重大风险的资金筹措。

三、2023年收入预计和支出安排

根据中央、省委、市委决策部署以及区委确定的2023年全区经济社会发展预期目标和重点任务，科学合理编制2023年预算。2023年全区一般公共预算收入总量为170167万元，其中：地方一般公共预算收入预计36849万元、返还性收入2587万元、一般性转移支付收入71208万元、上年结转收入17731万元、调入资金39520万元（从政府性基金预算和国有资本经营预算调入）、动用预算稳定调节基金272万元、一般债券资金收入2000万元。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出拟安排170167万元，其中：一般公共服务支出26809万元，国防支出70万元，公共安全支出4886万元，教育支出28407万元，科学技术支出236万元，文化旅游体育与传媒支出1429万元，社会保障和就业支出15171万元，卫生健康支出13796万元，节能环保支出376万元，城乡社区支出4238万元，农林水支出17993万元，交通运输支出9183万元，资源勘探信息等支出1639万元，商业服务业等支出1030万元，金融支出152万元，自然资源海洋气象等支出1713万元，住房保障支出3751万元，粮油物资储备支出486万元，灾害防治及应急管理支出2746万元，预备费1800万元，其他支出13789万元，债务付息支出7096万元，债务发行费用支出42万元，地方政府一般债务还本支出8279万元，安排预算稳定调节基金272万元，上解省市支出4778万元。

区本级一般公共预算收入总量为170167万元，扣除对下级补助支出17977万元后，区本级一般公共预算支出拟安排152190万元。

全区政府性基金预算收入预计87443万元，其中：本级收入67150万元，新增专项债券资金10000万元，上年结转10293万元。按照以收定支和收支平衡原则，全区政府性基金预算支出拟安排87443万元（其中调出资金39500万元）。均为区本级预算收支。

全区国有资本经营预算收入预计100万元。按照收支平衡原则，全区国有资本经营预算支出拟安排100万元（其中调出资金20万元）。均为区本级预算收支。

由于城乡居民养老保险实行市级统筹，至此社会保险基金全部由上级统筹，区级不再编制社会保险基金预算。

新增债务限额12000万元，其中一般债务限额2000万元、专项债务限额10000万元。

以上2023年区级财政预算草案，请予审查批准。同时，区级64个一级预算单位（涉密单位除外）2023年部门预算草案已报送大会，请予审查。

四、2023年财政重点工作

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，围绕中央、省委、市委、区委各项重大决策部署，认真落实区八届人大三次会议的决议，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，确保全面完成2023年财政工作目标。

（一）党建引领统全局。坚持把党的政治建设摆在首要位置，深刻理解“两个确立”的决定性意义，进一步树牢“四个意识”、增强“四个自信”，做到“两个维护”，确保财政各项工作始终沿着正确的政治方向前进。深学细悟党的二十大精神，落实落细到现代财政治理、财税体制改革、财政政策制定、预算收支安排等各项具体工作，切实把学习成果转化为推动财政事业沿着正确道路前进的强大动力。

（二）挖潜增收添财力。一是抓培育。全面落实各级减税降费、稳岗返还、缓交税款、就业补贴等政策，减轻企业负担，支持企业渡过难关，力保市场主体，为财政持续增收提供可靠保障。持续加大招商引资力度，广培财源，不断增强财政经济发展后劲。二是抓增收。正确处理经济发展与依法治税的关系，积极培育可靠稳定财源，严征细管，做到应收尽收、颗粒归仓，千方百计做大财政“蛋糕”。三是抓争取。抢抓机遇，研究动向，吃透上情，主动对接，建立政策资金争取清单，力争一批特殊支持政策落实落地。

（三）严控支出保发展。一是树牢“过紧日子”思想。精打细算，进一步压减一般性支出，严控会议和培训数量，从严从紧核定“三公”经费，硬化预算刚性约束，严控新开支出口子，切实把有限财力用在刀刃上。二是支持重大项目建设。聚焦全区重点项目，通过盘活存量资金、资产、资源，多渠道筹措资金，加快项目建设进度，不断增强发展后劲。三是稳经济促发展。深入贯彻落实《朝天区稳经济促发展三十条措施》，进一步统筹疫情防控和经济社会发展，确保经济运行在合理区间。

（四）以人为本惠民生。一是保障资金投入。牢固树立以人民为中心的发展思想，持续加大民生投入，确保全区一般公共预算民生支出占比稳定在65%以上。二是办好民生实事。支持做好就业帮扶、根治欠薪、全民参保、住房保障、公共文化阵地管理、体育产业发展、特殊群体关爱等工作，切实把各项民生实事真正办好、办出效益，不断提升人民群众的获得感、幸福感、安全感。三是助力乡村振兴。严格落实“四个不摘”总要求，在保持财政支持政策总体稳定的前提下，合理安排财政衔接资金投入规模，推动巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，重点支持健全返贫监测和帮扶机制等工作，坚决守住不发生规模性返贫的底线。

（五）探索创新促改革。深化预算管理改革，动态调整优化预算支出，资金分配将更加注重整体激励、结果效益、引导放大，减少分散安排、事前补助、直接补助。进一步深入实施预算绩效管理，推动预算绩效管理工作提质增效，强化全过程绩效评价结果应用，严格执行绩效评价结果与预算安排挂钩机制。

（六）精准施策促监管。一是严格执行财政资金“三项清理”制度。将落实财政资金“三项清理”制度作为加强预算管理、提高资金绩效的重要抓手，按照“花钱必问效、无效必收回”的原则，常态化开展财政资金“三项清理”工作。二是持续加强财政监督管理。常态化开展“三公”经费和“财务乱象”等监督检查工作，提高财政资金使用效益，切实发挥财政资金投入的乘数效应、放大效应和杠杆作用。三是规范使用直达资金。严格按照不同资金用途流向，精准使用资金，杜绝截留挪用，扎实做好资金监管，确保资金“快、准、足”直达基层、直拨企业、直接惠企利民。

（七）化解债务防风险。一是统筹资金，按时还本付息。着力加强风险源头管控，用好预算约束手段，进一步加强财政支出管理，通过盘活存量等方式优化财政预算安排，及时做好债务化解工作。二是强化管理，规范举债行为。积极申报发行专项债，支持基础设施建设、民生工程建设，推动社会事业长足发展。三是落实责任，防范债务风险。按照“底数明晰、疏堵结合、联动协作”的原则，切实加强组织领导、强化责任落实，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。

各位代表!我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，全面贯彻落实区八届人大三次会议的决议和要求，主动接受区人大的监督，认真听取区政协的意见建议，扎实做好2023年财政工作，为加快建设繁荣和谐美丽幸福现代化朝天作出新贡献。

名  词  解  释

一般性转移支付：中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及农村义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。其中，均衡性转移支付是指以促进地区间基本公共服务均等化为目标，选取影响各地财政收支的客观因素，考虑地区间支出成本差异、收入努力程度以及财政困难程度等，按统一公式分配给地方的补助资金。

专项转移支付：中央政府对承担委托事务、共同事务的地方政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。

“三保”支出：保工资、保运转、保基本民生方面支出。

财政资金“三项清理”：清理闲置沉淀资金、清理低效无效预算资金、清理预算结余资金。

“三公经费”：因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。