2021年11月12日在区第八届人大常委会第二次会议上

广元市朝天区财政局局长 蒋长福

主任、副主任、各位委员：

区七届人大六次会议审查通过了《关于广元市朝天区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告》，在财政预算执行过程中，由于地方政府债券的发行,落实各项民生保障政策等因素的影响，财政收支预算有一定的变动，按照《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，需要对区级2021年财政收支预算进行调整。我受区人民政府委托，向会议报告全区2021年财政收支预算调整方案，请予审查。

一、1—9月全区财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

2021年1—9月，全区一般公共预算收入完成198338万元，比上年同期205285万元减少6947万元，下降3.38%。一是地方一般公共预算收入完成24681万元，占年初预算28416万元的86.86%，比上年同期20145万元增加4536万元，增长22.52%，其中：税收收入完成11556万元，占年初预算17825万元的64.83%，比上年同期12180万元减少624万元，下降5.12%，非税收入完成13125万元，占年初预算10591万元的123.93%，比上年同期7965万元增加5160万元，增长64.78%。二是上级补助收入145897万元，比上年同期162516万元减少16619万元，下降10.23%。三是接受其他地区援助收入3900万元，比上年同期4210万元减少310万元，下降7.36%。四是上年结余收入28万元，比上年同期391万元减少363万元，下降92.84%。五是债务转贷收入23832万元，比上年同期18023万元增加5809万元，增长32.23%。全区一般公共预算支出实现165153万元，占年初预算124858万元的132.27%，比上年同期152778万元增加12375万元，增长8.10%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2021年1—9月，全区政府性基金预算收入完成29253万元，比上年同期43468万元减少14215万元，下降32.70%。一是本级收入完成11903万元,占年初预算39892万元的29.84%,比上年同期6006万元增加5897万元，增长98.19%。二是上级专项补助收入250万元，比上年同期6462万元减少6212万元，下降96.13%。三是新增地方政府专项债券资金17100万元，比上年同期31000万元减少13900万元，下降44.84%。全区政府性基金预算支出实现22938万元,占年初预算39895万元的57.50%，比上年同期22935万元增加3万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年1—9月，全区国有资本经营预算收入完成90万元，占年初预算180万元的50%。全区国有资本经营预算支出实现90万元，占年初预算180万元的50%。

（四）社会保险基金预算执行情况

2021年1—9月，全区社会保险基金收入完成5861万元（城乡居民基本养老保险基金收入），占年初预算6790万元的86.32%。全区社会保险基金支出实现3461万元，占年初预算4764万元的72.65%，主要安排用于支付城乡居民基本养老保险金。本期结余2400万元。

二、2021年财政收支预算调整方案

根据2021年1-9月预算执行情况及相关政策因素分析，结合我区实际，全区一般公共预算收入需由年初预算124858万元调整为246435万元，调增121577万元；全区一般公共预算支出相应由年初预算124858万元调整为246435万元，调增121577万元。政府性基金预算收入需由年初预算39895万元调整为40441万元，调增546万元；政府性基金预算支出相应由年初预算39895万元调整为40441万元，调增546万元。全区社会保险基金预算和国有资本经营预算收支均不作调整。其分类调整情况如下：

（一）一般公共预算收支调整方案

1.一般公共预算收入调整方案

全区一般公共预算收入需由年初预算124858万元调整为246435万元，调增121577万元，较年初预算增长97.37%。一是区地方一般公共预算收入28416万元不作调整，但其分项需作调整。其分项调整情况为:增值税调减1158万元、企业所得税调减1248万元、个人所得税调减78万元、城市维护建设税调减40万元、印花税调增120万元、城镇土地使用税调增45万元、土地增值税调减250万元、车船税调增15万元、耕地占用税调增200万元、契税调减120万元、环境保护税调减20万元；专项收入调减1514万元、行政性事业收费收入调减712万元、罚没收入调减283万元、国有资源（资产）有偿使用收入调增4175万元、捐赠收入调增250万元、其他收入调增618万元。二是一般性转移支付收入调增61976万元。其中：均衡性转移支付收入调增2699万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入调增688万元，结算补助收入调增202万元，贫困地区转移支付收入调增5343万元，重点生态功能区转移支付收入调增500万元，农林水共同财政事权转移支付收入调增26010万元，公共安全共同财政事权转移支付收入调增802万元，教育共同财政事权转移支付收入调增3591万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入调增394万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入调增7857万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入调增2766万元，节能环保共同财政事权转移支付收入调增4314万元，交通运输共同财政事权转移支付收入调增678万元，资源勘探信息等共同财政事权转移支付收入调增518万元，住房保障共同财政事权转移支付收入调增1884万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入调增3407万元，其他一般性转移支付收入323万元。三是专项转移支付收入调增4179万元。四是地方政府一般债券转贷收入调增50864万元。其中：新增地方政府一般债券资金4000万元，置换一般债券资金46864万元。五是接受其他地区援助收入调增3900万元。六是上年结余收入28万元。七是动用预算稳定调节基金630万元。

2.一般公共预算支出调整方案

按照当年财政收支平衡的原则，区一般公共预算支出相应由年初预算124858万元调整为246435万元，调增121577万元，较年初预算增长97.37%。其分项调整情况如下：

一般公共服务支出调增11万元；公共安全支出调增802万元，较年初预算增长13.74%；教育支出调增6171万元，较年初预算增长31.95%；科学技术支出调增120万元，较年初预算增长93.02%；文化体育与传媒支出调增1512万元，较年初预算增长68.79%；社会保障和就业支出调增9342万元，较年初预算增长62.79%；卫生健康支出调增4248万元，较年初预算增长39.80%；节能环保支出调增6094万元，较年初预算增长122.99%，城乡社区事务支出调增385万元，较年初预算增长13.14%；农林水支出调增36292万元，较年初预算增长152.44%；交通运输支出调增7152万元，较年初预算增长274.87%；资源勘探电力信息等事务支出调增379万元，较年初预算增长17.31%；商业服务业等事务支出调增122万元，较年初预算增长52.59%；住房保障支出调增1884万元，较年初预算增长48.09%；灾害防治及应急管理支出调增1473万元，较年初预算增长195.88%；债务付息支出调增20万元；动用预备费1300万元；上解支出调增6万元；债务还本支出调增46864万元。

需特别报告事项，一是动用预备费1300万元，安排用于新冠肺炎疫情防控方面支出。二是动用预算稳定调节基金630万元，安排用于兑现退休人员一次性生活补助。三是地方政府一般债券资金50864万元安排使用情况。其中：新增地方政府一般债券资金4000万元全部安排用于七盘关至曾家山旅游扶贫公路建设；置换一般债券46864万元，安排用于偿还2021年到期的政府一般债务本金。

（二）政府性基金预算收支调整方案

政府性基金预算收入需由年初预算39895万元调整为40441万元，调增546万元，较年初预算增长1.37%。主要是上级专项补助收入调增247万元，新增地方政府专项债券资金调增17100万元，国有土地收益基金收入调增219万元，农业土地开发资金收入调增66万元，城市基础设施配套费收入调增91万元，国有土地使用权出让收入调减17177万元，调减的主要原因是供地计划未实现以及土地增减挂项目实施缓慢和已取得的出售指标变现困难。政府性基金预算支出相应由年初预算39895万元调整为40441万元，调增546万元，较年初预算增长1.37%。其分项调整情况为：城乡社区支出调增376万元，其他支出调增17347万元（其中：新增地方政府专项债券资金安排支出17100万元、彩票公益金安排支出247万元），债务付息支出调减17177万元（在收回的部门存量资金中安排）。

需特别报告事项，新增地方政府专项债券资金17100万元安排使用情况,其中：乡村振兴项目11600万元、朝天城区景家坝老旧小区改造项目2000万元、城镇污水处理设施建设项目3500万元。

附件：1.2021年广元市朝天区一般公共预算收入预算调整方案表

2.2021年广元市朝天区一般公共预算支出预算调整方案表

3.2021年广元市朝天区一般公共预算基本支出预算调整方案表

4.2021年广元市朝天区政府性基金预算收入预算调整方案表

5.2021年广元市朝天区政府性基金预算支出预算调整方案表