关于广元市朝天区2023年决算（草案）

的报告

2024年9月25日在区八届人大常委会第二十九会议上

广元市朝天区财政局局长   蒋长福

主任、各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向会议报告我区2023年决算（草案）情况，请予以审查。

一、2023年收支决算情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年。我区始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和习近平总书记来川来广视察重要指示精神，全面落实党中央和省委、市委、区委各项决策部署。紧扣区委“一个思路，两大路径，三个取向，四大目标”执政兴区总体思路，加快构建新发展格局，着力推动财政高质量发展。严格执行区八届人民代表大会第三次会议有关决议要求和审查批准的预算，坚持积极的财政政策提升效能、更加注重精准可持续，不断优化支出结构，加强重大决策部署财力保障，财政改革发展各项工作取得新进展，决算情况总体较好。根据《预算法》及其实施条例有关规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年一般公共预算收入实现285323万元，较预算调整数增加53454万元,增长23.05%。其中：地方一般公共预算收入37384万元，较预算调整数增加535万元,增长1.45%；上级补助收入167914万元，较预算调整数增加37559万元,增长28.81%；债务转贷收入41670万元，较预算调整数增加41670万元,增长476.18%；动用预算稳定调节基金275万元，与预算调整数持平；接受其他地区援助收入3900万元，与预算调整数持平；调入资金16510万元，较预算调整数减少21910万元,下降57.03%；上年结转17670万元，与预算调整数持平。全区一般公共预算支出总量268441万元，较预算调整数增加54242万元,增长25.32%。其中：本级支出218588万元，较预算调整数增加998万元,增长0.46%；上解支出4565万元，较预算调整数减少1435万元，下降23.92%；债务还本支出44753万元，较预算调整数增加36474万元，增长440.56%；安排预算稳定调节基金535万元。收支相抵，结转资金16882万元（因项目跨年度实施，需要结转下年继续安排使用）。一般公共预算收支决算数与向区第八届人民代表大会第四次会议报告的执行数相比，一般公共预算收入总量增加1万元，支出总量增加4万元，年末结转资金减少3万元。主要是上级补助收入及上解支出调整清算等因素造成收支数额变动。

1.收入决算主要情况：2023年地方一般公共预算收入实现37384万元，其中：税收收入14291万元，较预算调整数减少709万元,下降4.73%；非税收入23093万元，较预算调整数增加1244万元,增长5.69%。税收收入较预算调整数减少的主要原因是受国内经济恢复进程缓慢影响，多项税收收入未达到预期。其中：增值税6405万元，较预算调整数增加575万元，增长9.86%；企业所得税1122万元，较预算调整数减少1188万元，下降51.43%；个人所得税332万元，较预算调整数减少168万元，下降33.6%；资源税746万元，较预算调整数减少104万元，下降12.24%；城市维护建设税941万元，较预算调整数增加41万元，增长4.56%；房产税559万元，较预算调整数增加189万元，增长51.08%；印花税215万元，较预算调整数增加15万元，增长7.5%；城镇土地使用税672万元，较预算调整数增加172万元，增长34.4%；土地增值税763万元，较预算调整数增加63万元，增长9%；车船税372万元，较预算调整数增加72万元，增长24.0%；耕地占用税1123万元，较预算调整数减少377万元，下降25.13%；契税1006万元，较预算调整数增加6万元，增长0.6%；环境保护税35万元，较预算调整数减少5万元，下降12.5%。非税收入超预算调整较多主要是行政事业性收费收入及国有资源（资产）有偿使用收入超出预期。其中：专项收入1463万元，较预算调整数减少37万元,下降2.47%;行政事业性收费收入616万元，较预算调整数增加266万元,增长76%;罚没收入2161万元，较预算调整数减少39万元,下降1.77%;国有资源（资产）有偿使用收入17383万元，较预算调整数增加801万元,增长4.83%;捐赠收入1025万元，与预算调整数持平；其他收入445万元，较预算调整数增加253万元,增长131.77%。

2.支出决算主要情况：2023年一般公共预算支出218588万元，其中：一般公共服务支出25960万元，较预算调整数减少2315万元,下降8.19%；国防支出207万元，较预算调整数增加100万元,增长93.46%；公共安全支出5958万元，较预算调整数增加362万元,增长16.47%；教育支出31998万元，较预算调整数减少3343万元,下降9.46%；科学技术支出285万元，较预算调整数减少56万元,下降16.42%；文化旅游体育与传媒支出4428万元，较预算调整数增加1295万元,增长41.33%；社会保障和就业支出25119万元，较预算调整数减少371万元,下降1.46%；卫生健康支出17196万元，较预算调整数减少234万元,下降1.34%；节能环保支出1317万元，较预算调整数减少2935万元,下降69.03%；城乡社区支出3530万元，较预算调整数减少2617万元,下降42.57%；农林水支出61900万元，较预算调整数增加17117万元,增长38.22%；交通运输支出16949万元，较预算调整数增加3529万元,增长26.3%；资源勘探工业信息等支出2345万元，较预算调整数减少1189万元,下降33.64%；商业服务业等支出573万元，较预算调整数减少553万元,下降49.11%；金融支出228万元，较预算调整数增加43万元,增长23.24%；自然资源海洋气象等支出1360万元，较预算调整数减少419万元,下降23.55%；住房保障支出5934万元，较预算调整数增加1476万元，增长33.11%；粮油物资储备支出405万元，较预算调整数减少117万元,下降22.41%；灾害防治及应急管理支出5702万元，较预算调整数减少1899万元,下降24.98%；其他支出90万元，较预算调整数减少6774万元,下降98.69%；债务付息支出7072万元，较预算调整数减少92万元,下降1.28%；债务发行费用支出32万元，较预算调整数减少10万元，下降23.81%。

3.转移支付资金支出情况：2023年上级财政下达我区转移支付165327万元。一是一般性转移支付140194万元，安排保基本民生、保工资、保运转方面支出77245万元，安排巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出9537万元、文化旅游体育与传媒支出631万元、教育支出4370万元、科学技术支出100万元、社会保障和就业支出9458万元、农林水支出17122万元、公共安全支出965万元、卫生健康支出2956万元、节能环保支出3113万元、交通运输支出7391万元、住房保障支出1196万元、灾害防治及应急管理支出1998万元、革命老区转移支付支出1870万元、重点生态功能区转移支付支出1200万元、其他一般性转移支付支出1042万元；二是专项转移支付25133万元，安排用于一般公共服务支出1110万元、国防支出451万元、公共安全支出51万元、教育支出843万元、科学技术支出197万元、文化旅游体育与传媒支出2073万元、社会保障和就业支出313万元、卫生健康支出454万元、节能环保支出3271万元、城乡社区支出661万元、农林水支出6165万元、交通运输支出2077万元、资源勘探工业信息支出422万元、商业服务业支出281万元、金融支出93万元、自然资源海洋气象支出73万元、住房保障支出4127万元、灾害防治及应急管理支出2121万元、其他支出350万元。

4.预备费使用情况：2023年预备费预算1800万元，主要安排用于突发事件应急处置及灾害防治等方面支出。

5.预算稳定调节基金使用情况：2023年动用预算稳定调节基金275万元，主要安排用于乡村振兴基础设施建设及职业年金贴息等方面支出。

6.地方政府一般债券资金安排使用情况：2023年到位地方政府一般债券资金41670万元，安排用于乡村教师保障性租赁住房建设项目600万元、金堆初级中学建设项目800万元、2023年义务教育学校标准化建设项目700万元、朝天中学扩建项目1000万元、嘉陵江右岸朝天区三滩段防洪堤工程100万元、广坪河羊木段防洪治理工程800万元、潜溪河转斗镇防洪治理工程100万元、地质灾害工程治理及排危除险项目300万元、森林生态恢复建设项目796万元、偿还2023年到期地方政府一般债务本金36474万元。

7.结转资金情况：2023年一般公共预算结转资金16882万元，其中：一般公共服务支出229万元、国防支出345万元、公共安全支出567万元、教育支出3551万元、文化旅游体育与传媒支出20万元、社会保障和就业支出837万元、卫生健康支出332万元、节能环保支出3371万元、城乡社区支出752万元、农林水支出4453万元、交通运输支出1104万元、资源勘探工业信息支出115万元、商业服务业支出285万元、金融支出88万元、自然资源海洋气象支出23万元、住房保障支出552万元、灾害防治及应急管理支出258万元。

8.“三公”经费情况：区级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出934万元，同比减少191万元，下降16.98%。其中：公务接待费243万元，同比减少15万元，下降5.81%；公务用车购置及运行费691万元，同比减少176万元，下降20.30%。减少的主要原因是严格落实党政机关过紧日子相关要求，严控一般性支出。

9.预算内基本建设支出情况：2023年共到位中央、省预算内基本建设投资项目资金10497万元，其中：教育强国推进工程（广元市朝天区羊木初级中学体育运动场建设项目）700万元、以工代赈示范工程900万元、金堆初级中学建设项目200万元、重点流域农业面源污染治理项目2500万元、全民健身中心项目2000万元、城市燃气管道等老化更新改造和保障性安居工程4127万元、2023年省预算内基本建设资金支出预算（项目前期工作激励）70万元。所有项目均按项目实施进度有序施工。其中：广元市朝天区羊木初级中学体育运动场建设项目已建设完成并已投入使用，以工代赈示范工程项目已进入竣工验收阶段。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年政府性基金预算收入实现90742万元，较预算调整数减少36022万元,下降28.42%。其中：区本级收入30445万元，较预算调整数减少36705万元,下降54.66%；上级补助收入1204万元，较预算调整数增加683万元,增长131.09%；上年结转10293万元，与预算调整数持平；地方政府专项债券转贷收入48800万元，与预算调整数持平。2023年政府性基金预算支出总量88748万元，较预算调整数减少38016万元,下降29.99%。其中：本级支出71178万元，较预算调整数减少15006万元，下降17.41%；调出资金16490万元，较预算调整数减少21910万元，下降57.06%；债务还本支出1080万元，与预算调整数持平。收支相抵，结转下年1994万元。政府性基金预算收支决算数与向区第八届人民代表大会第四次会议报告的执行数一致。

1.收入决算主要情况：2023年政府性基金预算本级收入实现30445万元，较预算调整数减少36705万元，下降54.66%，下降的主要原因是土地出让收入未达到预期。其中：国有土地使用权出让收入27283万元，较预算调整数减少38617万元,下降58.6%；城市基础设施配套费收入33万元，较预算调整数减少17万元，下降34.0%；污水处理费收入81万元，较预算调整数减少19万元，下降19.0%；其他政府性基金收入3048万元。

2.支出决算主要情况：2023年政府性基金预算本级支出71178万元，其中：社会保障和就业支出380万元，较预算调整数减少28万元，下降6.86%；城乡社区支出16337万元，较预算调整数减少5151万元，下降23.97%；农林水支出120万元，较预算调整数减少213万元，下降63.96%；其他支出49511万元，较预算调整数减少580万元，下降1.16%；债务付息支出4789万元，较预算调整数减少9025万元，下降65.33%；债务发行费用41万元。

3.地方政府专项债券资金安排使用情况：2023年到位地方政府专项债券资金48800万元，安排用于乡村振兴项目18400万元、朝天城区景家坝老旧小区改造项目1800万元、城镇污水处理设施建设项目1000万元、朝天城区（含小中坝片区、大巴口片区、羊木片区、中子片区）老旧小区改造项目2000万元、城区排水防涝设施建设项目4000万元、金堆新区及二级场镇污水处理设施建设项目1000万元、东西部扶贫协作共建产业园配套基础设施建设项目2000万元、城镇供水工程项目1300万元、人民医院及传染病区改造升级和信息化医疗建设项目8500万元、明月峡龙门阁4A级景区配套基础设施建设项目3200万元、妇幼保健院业务综合楼新建项目4000万元、双峡湖水库(灌区工程）项目1600万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年国有资本经营预算收入实现101万元，较预算数增加1万元，增长1.0%。其中：本级收入100万元，上级补助收入1万元。2023年国有资本经营预算支出总量101万元，其中：本级支出81万元，调出资金20万元。主要用于国有企业发展方面支出。国有资本经营预算收支决算数与向区第八届人民代表大会第四次会议报告的执行数相同。

（四）地方政府债务情况

截止2023年底，全区地方政府债务余额369414万元，控制在债务限额387701万元内，债务风险总体可控。分类型看：全区一般债务余额190624万元，控制在一般债务限额204186万元内；专项债务余额178790万元，控制在专项债务限额183515万元内。

2023年当期举借政府债务90470万元（一般债务41670万元，专项债务48800万元），全部为地方政府债券，其类别为：置换一般债券36474万元、新增债券53200万元（一般债券4400万元，专项债券48800万元）、世行贷款796万元。

2023年当期偿还政府债务45833万元。其中：一般债务置换偿还36474万元、专项债务置换偿还9359万元。

2023年当期净增加政府债务余额44636万元。其中：一般债务减少3084万元，专项债务净增加47720万元。

二、2023年预算执行效果和落实人大审查意见情况

按照区人大常委会关于加强预算审查监督的决定等有关要求，积极配合做好对政府预算全口径审查和全过程监管、预算初步审查、预算执行监督、预算绩效审查监督、地方政府债务监督等工作。严格落实区八届人民代表大会第三次会议有关决议及区人大常委会关于预（决）算草案、预算执行情况的审查意见，全面落实各项财政政策，积极改进财政工作，助推全区经济高质量发展。

（一）加强收入统筹，增强财政保障能力。继续实施积极的财政政策，准确把握重大政策所带来的发展机遇，认真分析研究经济运行新趋势，落实好结构性减税降费、稳岗返还、缓交税款、就业补贴等政策，减轻企业负担，力保市场主体，为财政持续增收提供可靠保障。持续优化营商环境，加大招商引资力度，通过政策引导、多点带动的方式，推动高质高效产业发展，不断培育新的经济增长点和新的财源，增强财政增收后劲。抢抓新的政策机遇，找准向上争取的政策眼和突破口，加强部门之间的协调配合，及时传递政策信息，争取上级更大的支持。持续盘活存量资金，提高财政资金配置效率。

（二）切实保障民生，加快社会事业发展。坚持尽力而为、量力而行，聚焦群众关切，在高质量发展中持续增进民生福祉，聚焦困难最大群体、需求最强烈事项，细化完善民生政策举措。落实好教育、养老、医疗、优抚等方面的补助政策，健全分层分类的社会救助体系，织密扎牢民生兜底保障网。支持扩大就业容量、稳定就业岗位、提升就业技能。深入实施教育强基提质工程，优化城乡教育资源配置，推动学前教育资源优质扩容，加快全国义务教育优质均衡发展县（区）创建。持续推进紧密型县域医疗卫生集成改革创新试点，优化乡镇卫生院、村卫生室设置，巩固提升曾家镇县域医疗卫生次中心。扎实推进乡村全面振兴，促进城乡区域协调发展，加强易地扶贫搬迁后续扶持和13个集中安置点后续治理，深入推进农村人居环境整治五年行动，完成中子片区“厕所革命”整村推进示范片建设，持续加强农村面源污染治理、污水治理、生活垃圾治理和畜禽粪污资源化利用。2023年，全区民生支出实现142956万元，占一般公共预算支出65.4%。

（三）强化绩效约束，提高资金使用效益。坚持预算和绩效管理一体化，将绩效理念和方法深度融入预算管理全过程，切实增强花钱必问效、无效必问责的意识。夯实制度根基，健全预算绩效管理体系。加强绩效目标审核，强化绩效目标的引导约束，开展事前绩效评估项目199个，评估资金43064.05万元，重点绩效评估项目13个，评估项目资金3968.5万元。按照“谁支出、谁负责”的原则，依托预算管理一体化系统，采取部门自行监控和财政重点监控相结合的方式，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。自行监控项目1325个，重点监控项目60个，监控结果整体运行情况良好。建立“部门（单位）全覆盖自评、财政部门重点抽评和第三方机构参与”的“三级评价”机制，对部门整体支出、项目（政策）支出开展绩效评价，不断拓展评价深度，提高评价结果的客观性。自评抽查3个部门整体支出、12个项目（政策），涉及资金6639.83万元。重点绩效评价14个部门整体支出、6个政策支出和21个项目支出，涉及资金71895.96万元。充分运用绩效评价结果，通过事前绩效评估，评减项目142个,审减资金26552.6万元。通过绩效目标审核，一次性通过绩效目标942个，修改完善后予以通过499个。通过绩效运行监控，停止项目预算1个，涉及资金1712万元；调减项目预算2个，调减资金217万元。通过开展重点绩效评价，对因项目资金无法兑现和项目变更导致资金闲置的，追减预算资金91.99万元。

（四）规范财政管理，增强财政可持续。一是加强预算管理，规范预算执行。严格落实过紧日子相关要求，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约思想，将党政机关要习惯过紧日子作为财政工作长期指导方针。优化财政支出结构，突出轻重缓急，严格控制一般性支出，强化重大决策部署和基本民生财力保障,做到“小钱小气、大钱大方”。持续加强“三公”经费管理，严格执行会议费、培训费、差旅费等费用开支标准。合理确定政府采购需求，扩大竞争性采购比重，努力降低采购成本。严格新增资产配置，推进建立资产共享共用和调剂机制，提高资产使用效益。始终将“三保”摆在财政工作优先位置，健全事前审核、事中监控、事后处置工作机制，严格审核“三保”支出预算，硬化执行刚性约束，加强库款保障和运行监控，及时预警、妥善处置可能存在的风险。二是加强债务管理、防范化解债务风险。统筹好发展和安全，认真落实一揽子化债方案，加强财政、金融等政策配合，形成推动化债合力，加大工作力度，统筹调度各类资金资产资源，抓实抓细具体化债方案和政策举措，稳妥化解隐性债务存量。加强政府债务风险预警评估，按照政府债务管理相关规定，定期测算债务率、利息支出率等债务风险指标，评估债务风险状况。三是加强政府采购和财政投资评审管理，确保财政资金安全高效。坚持落实三级审核、抽样复核、中介考核等质量控制措施，最大程度节约财政资金。2023年，共计评审项目104个，审减金额1.04亿元，审减率8.03%。持续优化政府采购流程，全年共组织政府采购活动98宗，预算金额13121.44万元，完成采购金额12074.74万元，节约资金1046.67万元，资金节约率为8%。

（五）加强财政监督，提升财政治理能力。全面贯彻落实关于进一步加强财会监督工作的意见，依法履行好财会监督主责。持续加大财会监督力度，在全区范围组织开展财会监督专项行动，抓实财经纪律重点问题整治，强化会计评估行业专项监督，积极推动整改问责，建立健全长效机制。全年督导检查区级部门单位77个、乡镇12个，督查发现48个部门单位存在违反财经纪律，涉及问题236个，及时督促整改，相关反馈问题均已整改到位。聚焦减税降费政策落实、基层“三保”、地方政府债务违法违规、财政收入虚收空转等9个方面开展财经秩序专项整治，全区自查、复查发现问题均已督促整改到位。开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”使用情况专项检查，发现3个方面5个问题，现已全部督促整改落实到位。

三、落实上年度预算执行和其他财政收支审计决定整改情况

2023年，针对2022年度区本级预算执行及其他财政收支审计中反映的非税收入未及时缴库及债券资金使用不规范等问题，财政部门高度重视，严格落实整改主体责任，积极采取有力措施，严肃认真抓好整改工作，现已全面整改到位。

附件：1.2023年朝天区一般公共预算收入决算表

      2.2023年朝天区一般公共预算支出决算表

      3.2023年朝天区一般公共预算收支决算平衡表

4.2023年朝天区一般公共预算经济分类科目支出决算表

5.2023年朝天区一般公共预算经济分类科目基本支出决算表

      6.2023年朝天区预算内基本建设决算表

      7.2023年朝天区政府性基金预算收入决算表

8.2023年朝天区政府性基金预算支出决算表

      9.2023年朝天区政府性基金预算收支决算平衡表

      10.2023年朝天区国有资本经营预算收入决算表

      11.2023年朝天区国有资本经营预算支出决算表

      12.2023年朝天区国有资本经营预算收支决算平衡表

13.朝天区2023年地方政府债务限额及余额决算情况表

14.朝天区2023年地方政府债务相关情况表

15.朝天区2023年地方政府专项债务表

16.朝天区2023年地方政府债券使用情况表