2019年10月29日在区第七届人大常委会第二十八次会议上

广元市朝天区财政局局长 吴卿

主任、各位副主任、各位委员：

区七届人大四次会议审查通过了《关于广元市朝天区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告》，在财政预算执行过程中，由于上级补助收入增加，地方政府债券发行,落实各项民生保障政策等因素的影响，财政收支预算有一定的变动，按照《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定，需要对区级2019年财政收支预算进行调整。我受区人民政府委托，向会议报告全区2019年财政收支预算调整方案，请予审查。

一、1—9月全区财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

2019年1--9月，全区地方一般公共预算收入完成19379万元，占年初预算25266万元的76.70%，比上年同期17625万元增加1754万元，增长9.95%，其中：税收收入完成13333万元，占年初预算17497万元的76.20%，比上年同期11523万元增加1810万元，增长15.71%，非税收入完成6046万元，占年初预算7769万元的77.82%，比上年同期6102万元减少56万元，下降0.9%。全区一般公共预算支出实现182081万元，占年初预算120802万元的150.73%，比上年同期186529万元减少4448万元，下降2.38%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2019年1--9月，全区政府性基金预算收入完成7068万元,占年初预算49500万元的14.28%,比上年同期2718万元增加4350万元，增长160.04%;全区政府性基金预算支出实现10603万元,占年初预算49500万元的21.42%，比上年同期1908万元增加8695万元，增长455.71%。

（三）国有资本经营预算执行情况

2019年1--9月，全区国有资本经营预算收支均完成100万元，占年初预算200万元的50.00%。

（四）社会保险基金预算执行情况

2019年1--9月，全区社会保险基金收入实现4720万元（城乡居民基本养老保险基金收入），占年初预算6337万元的74.48%；全区社会保险基金支出实现3274万元，占年初预算4676万元的70.01%，主要安排用于支付城乡居民基本养老保险金。本期结余1446万元。

二、2019年财政收支预算调整方案

受国家宏观经济政策调整，经济下行压力加大，实施更大规模的减税降费等政策调控影响。结合我区实际，全区一般公共预算收入需由年初预算120802万元调整为204738万元，调增83936万元，全区一般公共预算支出相应由年初预算120802万元调整为204738万元，调增83936万元。政府性基金预算收入需由年初预算49500万元调整为27229万元，调减22271万元。政府性基金预算支出相应由年初预算49500万元调整为27229万元，调减22271万元。全区社会保险基金预算收入需由年初预算6337万元调整为5030万元，调减1307万元，全区社会保险基金支出不作调整。全区国有资本经营预算收支不作调整。其分类调整情况如下：

（一）一般公共预算收支调整方案

1、一般公共预算收入调整方案

全区一般公共预算收入需由年初预算120802万元调整为204738万元，调增83936万元，较年初预算增长69.48%。一是区地方一般公共预算收入25266万元不作调整，但其分项需作调整。其分项调整情况为:增值税调减622万元、企业所得税调增1161万元、个人所得税调增117万元、资源税调增258万元、城市维护建设税调减130万元、房产税调减65万元、印花税调增13万元、城镇土地使用税调增41万元、土地增值税调增10万元、车船税调增20万元、耕地占用税调减1725万元、契税调增30万元、环境保护税调增10万元；专项收入调减80万元、国有资源（资产）有偿使用收入调增1099万元、捐赠收入调减550万元、其他收入调增413万元。二是一般性转移支付收入调增39916万元。其中：革命老区转移支付收入调增362万元，结算补助收入调增204万元，贫困地区转移支付收入调增2196万元，基层公检法司转移支付收入调增1055万元，义务教育转移支付收入调增3809万元，农村综合改革转移支付收入调增1425万元，重点生态功能区转移支付收入调增318万元，其他一般性转移支付收入调增30547万元(新增乡村振兴转移支付资金1895万元、新增水利发展资金4264万元、新增城镇保障性安居工程专项资金620万元、新增2019年农村危旧房改造补助资金622万元、新增援藏援彝干部人才特殊补贴第一年度补助资金12万元、新增中央纪检监察转移支付资金12万元、新增农业生产发展资金5573万元、新增农业公共安全与生态资源保护利用工程资金198万元、新增农业生产救灾资金支持开展草地夜贪蛾灾害防控19万元、新增中央财政农田建设补助资金2832万元、新增林业改革发展资金810万元、新增林业生态保护恢复资金1824万元、新增就业创业补助资金1360万元、新增2019年中央公共文化服务体系建设专项资金13万元、新增医疗卫生服务能力提升资金385万元、新增残疾人事业发展补助资金105万元、新增困难群众救助补助资金4032万元、新增森林生态效益补偿金1157万元、新增退役士兵安置费85万元、新增医疗救助补助资金567万元、新增优抚对象补助资金2349万元、新增基本公共卫生中央和省级补助转移支付资金909万元、新增基层医疗卫生机构实施基本药物制度中央和省级补助转移支付资金331万元、新增2019年省级财政工会专项资金27万元、新增2019年计划生育奖励金369万元、新增卫生健康专项资金177万元)。三是专项转移支付收入调增18613万元。四是地方政府一般债券转贷收入调增39176万元。其中：新增地方政府债券资金7246万元，置换一般债券资金31930万元。五是接受其他地区援助收入调增3300万元。六是调入资金等调减17069万元。

2、一般公共预算支出调整方案

按照当年财政收支平衡的原则，区一般公共预算支出相应由年初预算120802万元调整为204738万元，调增83936万元，较年初预算增长69.48%。其分项调整情况如下：

一般公共服务支出调减3280万元，较年初预算下降19.21%；国防支出调增7万元，较年初预算增长4.67%；公共安全支出调增1149万元，较年初预算增长21.28%；教育支出调增8366万元，较年初预算增长43.48%；科学技术支出调增120万元，较年初预算增长14.02%；文化体育与传媒支出调增909万元，较年初预算增长17.98%；社会保障和就业支出调增47万元，较年初预算增长0.25%；卫生健康支出调增6383万元，较年初预算增长49.75%；节能环保支出调增2780万元，较年初预算增长207.77%，其中新增债券资金增加1956万元；城乡社区事务支出调增531万元，较年初预算增长15.46%；农林水支出调增29207万元，较年初预算增长149.5%；交通运输支出调增4244万元，较年初预算增长401.89%；资源勘探电力信息等事务支出调增378万元，较年初预算增长36.95%；商业服务业等事务支出调增98万元，较年初预算增长71.53%；金融支出调增72万元；自然资源海洋气象等支出调减148万元，较年初预算下降29.78%；住房保障支出调增2217万元，较年初预算增长56.16%；粮油物资储备支出调减33万元，较年初预算下降13.10%；灾害防治及应急管理支出调增291万元，较年初预算增长15.97%；债务付息支出调增295万元，较年初预算增长5.05%；动用预算稳定调节基金327万元；动用预备费1300万元；债务还本支出调增31930万元。

需特别报告事项，一是动用预备费1300万元，安排用于防洪救灾及地质灾害治理等方面支出。二是动用预算稳定调节基金327万元，安排用于落实公安机关执法勤务警员和警务技术职务序列改革工资政策。三是地方政府债券资金39176万元安排使用情况。其中：新增地方政府债券转贷资金7246万元，安排用于幼儿园建设4057万元、污水处理项目1956万元、垃圾处理项目433万元、儿科医院服务能力提升800万元；置换一般债券31930万元，安排用于偿还2019年到期的政府一般债券本金。

（二）政府性基金预算收支调整方案

政府性基金预算收入需由年初预算49500万元调整为27229万元，调减22271万元。主要是上级专项补助收入调增2227万元，新增地方政府债券资金增加10000万元，城市基础设施配套费增加2万元，国有土地收益基金收入增加352万元，农业土地开发资金收入增加84万元，国有土地使用权出让收入调减34936万元，减少的主要原因是供地计划未实现以及土地增减挂钩资金不能按期划回区财政。政府性基金预算支出相应由年初预算49500万元调整为27229万元，调减22271万元。其分项调整情况为：城乡社区支出调增438万元，其他支出调增12227万元，债务付息支出调减23603万元，政府性基金预算调出资金调减11333万元。

需特别报告事项，地方政府债券转贷资金安排使用情况。新增地方政府债券转贷资金10000万元安排用于金堆新区开发项目建设。

（三）社会保险基金预算收支调整方案

社会保险基金预算收入需由年初预算6337万元调整为5030万元，调减1307万元，较年初预算下降20.63%。主要是城乡居民基本养老保险基金收入减少1307万元。减少的主要原因是城乡居民基本养老保险个人缴费减少。社会保险基金预算支出不作调整。

附件：1、2019年广元市朝天区一般公共预算收入预算调整方案表

   2、2019年广元市朝天区一般公共预算支出预算调整方案表

   3、2019年广元市朝天区一般公共预算基本支出预算调整方案表

   4、2019年广元市朝天区政府性基金预算收入预算调整方案表

   5、2019年广元市朝天区政府性基金预算支出预算调整方案表

   6、2019年广元市朝天区社会保险基金收入预算调整方案表

   7、2019年广元市朝天区社会保险基金支出预算调整方案表