关于2012年财政决算（草案）的报告

2013年8月28日

在广元市朝天区六届人大常委会第十四次会议上

区财政局局长  张满德

主任、副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向会议报告我区2012年财政决算（草案），请予审查。

一、2012年全区财政财政预算收支执行情况

区六届人大二次会议审议通过2012年区地方公共财政预算收入为12600万元，公共财政预算支出为55168万元，政府性基金预算收支为6671万元。

2012年，区地方公共财政预算收入完成12619万元，比上年10818万元增加1801万元、增长16.65%，比预算数12600万元增加19万元、增长0.15%，比预算调整数12600万元增加19万元、增长0.15%，其中：税收收入完成8996万元，比上年8119万元增加877万元、增长10.80%；非税收入完成3623万元，比上年2699万元增加924万元、增长34.23%。上划中央收入完成5311万元，比上年4279万元增加1032万元、增长24.12%。上划省级收入完成3549万元，比上年2889万元增加660万元、增长22.85%。上划市级收入完成109万元，比上年38万元增加71万元、增长186.84%。区公共财政预算总收入完成21588万元，比上年18024万元增加3564万元、增长19.77%。

（一）区公共财政预算收支执行情况

区公共财政预算收入完成120519万元，比上年93608万元增加26911万元、增长28.75%，比年初预算55168万元增加65351万元、增长118.46%，比预算调整数80310万元增加40209万元、增长50.07%。一是区地方公共财政预算收入完成12619万元，比上年10818万元增加1801万元、增长16.65%，比年初预算12600万元增加19万元、增长0.15%，比预算调整数12600万元增加19万元、增长0.15%。二是上级补助收入完成105657万元，比上年79604万元增加26053万元、增长32.73%，比年初预算42568万元增加63089万元、增长148.21%，比预算调整数65467万元增加40190万元、增长61.39%；三是转贷财政部代理发行地方政府债券收入2000万元，较上年持平，比年初预算增加2000万元，较预算调整数持平；四是上年结余243万元，比上年1186万元减少943万元、下降79.51%，比年初预算增加243万元，较预算调整数持平。

区公共财政预算支出实现120508万元，比上年93365万元增加27143万元、增长29.07%，比年初预算55168万元增加65340万元、增长118.44%，比预算调整数80310万元增加40198万元、增长50.05%。一是全区本年实现支出120434万元（见附件2），较上年93280万元增加27154万元、增长29.11%，比调整数80176万元增加40258万元、增长50.21%；二是上解上级支出74万元，比上年85万元减少11万元、下降12.94%，比年初预算数134万元减少60万元、下降44.78%，比预算调整数134万元减少60万元、下降44.78%。

2012年初预算预留预备费1015万元全部安排用于提高公务员津贴补贴及事业人员绩效工资标准支出；转贷财政部代理发行地方政府债券收入2000万元全部安排用于兰渝铁路资本金投入。

2012年度公共财政预算收支品迭后结余11万元，年度决算实现了收支平衡、略有结余。

（二）政府性基金预算收支执行情况

2012年政府性基金预算收入完成17130万元，比上年11876万元增加5254万元、增长44.24%，比年初预算6671万元增加10459万元、增长156.78%，比预算调整数8465万元增加8665万元、增长102.36%。一是区本级政府性基金预算收入完成8974万元，比上年7089万元增加1885万元、增长26.59%，比年初预算6671万元增加2303万元、增长34.52%，比预算调整数6725万元增加2249万元、增长33.44%。主要原因是土地有偿使用收入及地方教育附加收入增收。二是上级补助收入完成8156万元，比上年4787万元增加3369万元、增长70.38%，比年初预算增加8156万元，比预算调整数1740万元增加6416万元、增长368.74%。

2012年政府性基金预算支出完成17130万元，比上年11876万元增加5254万元、增长44.24%，比年初预算6671万元增加10459万元、增长156.78%，比预算调整数8465万元增加8665万元、增长102.36%。

2012年度政府性基金预算收支品迭后，年度决算持平。

二、贯彻落实《人大常委会监督法》有关情况

（一）预算收支平衡情况

2012年区地方公共财政预算收入完成12619万元，上级补助收入105657万元，转贷财政部代理发行地方政府债券收入2000万元，上年结余243万元，全年公共财政预算收入完成120519万元。2012年公共财政预算支出实现120434万元，上解上级支出74万元，全年公共财政预算支出总计120508万元。2012年公共财政预算收支年度决算实现了收支平衡、略有结余。2012年政府性基金预算收入完成17130万元，政府性基金预算支出实现17130万元，2012年政府性基金预算收支年度决算实现了收支平衡。

（二）法定支出执行情况

2012年，我区进一步优化支出结构，切实加大法定支出保障力度，各项法定支出得到了有力保障，农林水事务、教育、科技等法定重点支出同口径增幅均高于全区财政经常性收入增幅。

1、教育支出。全年实现教育支出27928万元，较上年增加11534万元、增长70.36%。

2、科学技术支出。全年实现科学技术支出365万元，较上年增加63万元、增长20.86%。

3、农业支出。全年实现农业支出15156万元，较上年增加3329万元、增长28.15%。

（三）部门预算制度建设及改革推进情况

2012年，我区不断完善财政管理制度，修订了《朝天区财政管理办法》，进一步规范部门综合预算管理，积极推进预算编审改革，不断健全政府预算体系，统筹安排政府性资金，逐步建立起政府主导的预算决策机制。积极推进绩效预算改革，绩效预算管理体系不断深化完善，进一步强化财政资金监管，提高财政资金使用效益。不断加强财政基础管理，公用经费定额、财政投资评审、国库集中收付、公务卡、政府采购、非税收入管理等重点改革进一步深化。大力推行部门综合预算提交区人民代表大会审查工作，将区委农工委等10个预算单位及25个乡镇的部门综合预算提交区人民代表大会审查，审查资金量占部门综合预算资金总量的30.15%，预算透明度进一步提高。区人代会结束一个月内，按时批复了部门综合预算。截止2012年12月31日，全区预算单位一般预算支出执行进度均达到95%以上。

（四）区人大审查决议的执行情况

区人民代表大会和区人大常委会审查财政预算、预算执行及财政决算报告时，就进一步改进预算编制、加强预算管理、深化财政改革、强化财政监督等提出了很好的意见和建议。对此，区政府高度重视，责成相关部门深入调查研究，制定有效措施，切实加以整改落实。同时，严格执行区人民代表大会和区人大常委会对财政预、决算报告的审议意见和决定。对代表的意见进行认真研究与回复，认真制定实施计划，不断改进工作。

三、财政收支预算执行体现的主要特点

（一）财政收入持续增长，收入质量出现下滑

2012年，区地方公共财政预算收入完成12619万元，同比增长16.65%，在灾后恢复重建项目结束之后，财政收入仍保持了持续增长势态。税收收入占地方公共财政收入的比重达71.29%，同比下降4个百分点，区地方公共财政预算收入质量呈现下降趋势。

（二）财政支出大幅增加，收支矛盾较突出

随着财政保障范围不断扩大，保障水平逐年增高，财政用于保运转、改善民生等方面的刚性支出大幅增加。2012年，财政收入总量达到13.76亿元、增幅30.49%，但扣除保障性基本支出后用于促进发展的可用财力总量仍然很小，财政保障能力与促进发展需求差距很大，财政收支矛盾较突出。

（三）财政改革不断推进，财政运行情况较好

坚持推进财政体制和预算管理改革，不断完善公共财政体系，努力构建基础稳固、职能健全、运行高效、管理规范的公共财政体系，大力推进财政改革向纵深发展。强化财政调控能力，健全政府预算体系，改革预算决策模式，整合政府财力保障重点，在财政收支矛盾十分突出的情况下，积极创新理财思路、制度机制、政策手段和管理方法，确保了全区运转及民生支出需求，有效推进了区重点项目建设，财政运行情况较好。

四、2012年所做主要工作及成效

2012年，面对宏观经济增长趋缓下行的不利形势，全区财税部门强化征收举措保增长，优化支出结构强保障，实施绩效考核严管理，为全区经济社会发展提供了坚实的财力保障。

（一）狠抓收入组织，财政实力显著增强

区公共财政收入完成120519万元，同比增长28.75%，其中区地方公共财政收入完成12619万元，同比增长16.65%，财政收入保持了持续稳定增长。项目资金争取保持强劲增长态势，取得了历史性突破，到位财力性转移支付补助收入46836万元，同比增长21.09%；到位专项补助资金58821万元，同比增长43.73%。同时积极开展重点项目融资，有效增加了可用财力，切实增强了我区财政实力。

（二）优化支出结构，切实履行财政保障职能

不断优化财政支出结构，在资金拨付上坚持保工资、保运转、惠民生、促发展，区公共财政预算支出实现120508万元，是年初预算的2.2倍。保障了干部职工工资、津贴等按时足额发放；保障了重点公共领域、民生工程等资金需求；实现了农林水事务、教育、科技等法定重点支出同口径增幅均高于全区财政经常性收入增幅。同时通过多种方式加强资金组织筹措，保障了新村建设、工业园区、农业园区、基础设施建设等全区众多重点项目建设巨大的资金需求。全区项目建设、投资强度、民生保障力度等呈现前所未有的发展态势。

（三）深化财政改革，不断提升财政管理水平

突破性推进绩效评价、公务卡管理改革，扎实开展部门预算编制改革工作，深入推进细化预算和综合财政预算，提高了预算透明度，强化预算约束，规范预算分配行为，减少资金浪费，进一步强化财政资金使用效益。不断深化财政集中支付改革，稳步推进“金财工程”，积极开展非税收入改革和社会综合治税，各项改革均取得明显成效，公共财政体系逐步完善，财政税收对经济社会的调节作用得到了较好发挥。我区成为乡镇财政所标准化建设试点县区，全市乡镇财政所标准化建设现场会在我区成功召开，其模式在全市财政系统推广。

五、存在的主要困难和问题

一是收支矛盾突出。需要财政保障的各项重点支出压力不断增加，财政担负的刚性支出范围不断扩大。另外，区级财政承担的法定支出和各项关注民生的政策性配套资金增幅较大，教育、科技、农业支出的增幅要求高于财政经常性收入的增幅，各级为民办实事项目和政府投资项目都要求区级财政按比例配套，财政收支平衡压力逐年增大。

二是财政资金调度困难。政府历史负债额度较大，目前全区运转保障正常，但是为了加快产业发展、推进灾后振兴行动、实现两化互动，资金需求量较大，财政资金调度较为困难。

六、2013年工作主要打算

（一）加强收入征管，确保完成全年目标任务。进一步创新工作思路，继续加大协调配合力度，不断健全收入协调机制，形成工作合力，增强组织收入的前瞻性、主动性、科学性。加强对重点企业、重点行业和重点项目税收征管，严格税收执法，全力组织好收入征管工作，确保各项税收及时、足额、均衡入库。加强非税收入的规范化管理，积极推进非税收入收缴管理改革，确保各项非税收入全额及时收缴入库，确保全年财政收入任务的圆满完成。

（二）加强支出管理，提高财政支出时效性。进一步调整支出结构，压缩一般性支出，切实保障各项重点支出需要。继续增强加快发展的紧迫感和责任感，加大工作力度，从增收节支、调整结构、保证重点、加快支出进度上下功夫；加强部门衔接，及时了解重点项目实施进度和资金落实情况，尽力落实配套资金，加强管理监督，确保专款专用；继续强化资金调度，提高财政保障能力和水平，不断提高预算执行管理的质量和水平。

（三）准确把握政策，积极争取上级支持。加强部门之间的协作配合，抓住国家转变经济发展方式的机遇，围绕国家产业政策导向，深刻理解政策内涵和支持发展循环经济、鼓励节能减排的财税政策，积极争取资金。牢固树立抓项目促发展的理念，在加大争取一般性转移支付的同时，大力争取中央和省市对我区重点项目、基础设施项目的资金倾斜力度。通过各种渠道及时搜集、整理中央和省市的各类投资政策信息，敏锐把握支持重点和趋向，积极做好项目储备和申报工作，推动区域经济转型跨越发展。

（四）深化财政改革，努力提高科学理财水平。全面推进预算管理改革，实行“阳光财政”，完善编制部门预算的程序和方法，提高部门预算编制的科学性。深入推进财政国库集中支付制度改革，进一步扩大国库集中支付范围，大力压缩和减少中间环节，加强预算执行动态监控。全面推进公务卡改革，建立健全严格的奖惩机制，严格控制大额现金提取，强化公务支出管理。进一步创新政府采购运行机制和监督体系，加快财政信息化建设步伐，加强行政事业单位资产管理信息系统建设。

（五）加强财经监督，不断优化资金使用效益。加大财政监督检查力度，将财政监督关口前移，把财政监督融入财政管理和财政资金运行的全过程，切实提高财政资金的使用效益。加强财政支出跟踪问效管理，逐步建立起科学的财政支出效益评价体系，建立和完善政府投资项目论证管理制度。严格会计行业监管，强化会计人员素质教育和诚信建设，加大企业、单位会计信息的监督检查，提高会计信息质量，不断规范财经秩序。

主任、副主任、各位委员，今年我区财政工作仍然面临着严峻的形势，干好今年的财政工作，任务艰巨，意义重大，我们将在区委的正确领导和区人大区政协的监督支持下，认真贯彻落实区委六届六次全会及区六届人大三次会议精神，再鼓干劲，乘势前进，围绕目标，狠抓落实，确保全面完成年度各项工作目标任务。