根据《中华人民共和国审计法》（以下简称《审计法》)第二十六条的规定，广元市朝天区审计局（以下简称“区审计局”）派出跟踪审计组，自2016年8月10日至8月30日，对2016年第三季度稳增长等政策措施落实情况进行了跟踪审计，对重点工程建设项目的推进情况、PPP项目建设情况和国家水污染防治相关政策落实及效果进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

　　一、基本情况

　　（一）重点工程建设项目推进情况

　　朝天区双峡湖水库项目建设情况：经四川省发展和改革委员会（川发改农经〔2013〕269号）批准立项，建设内容及规模：平均供水量为745万立方米，供水范围为朝天区转斗、中子、宣河、朝天等4个乡（镇）共22个村，设计灌溉面积4.32万亩（其中新增3.62万亩、改善0.7万亩），并为灌区乡村6.36万人供水。项目于2014年3月开工建设，目前累计完成总投资11811.17万元，占项目估算总投资的26.65%。截止2016年8月18日，朝天区双峡湖水库工程共计到位资金215310000元，其中：财政资金81310000元；农业银行贷款134000000元。已支付资金118111695.27元（含预付款15571742.30元），其中：建筑安装工程费55228761.74元；设备费1931392.30元；待摊费60951541.23元。结余97198304.73元。

　　（二）政府和社会资本合作项目（PPP模式）政策措施落实情况

　　大羊通道改扩建工程PPP项目：区交通局于2015年10月13-20日以竞争性磋商（广朝政采磋商[2015]02号）采购投资人，施工计划工期24个月。该项目以朝天区国有资产投资经营有限公司、广元市交通投资有限公司成立“广元市朝天区大羊路交通项目投资有限公司”，合同金额38560万元，财评金额为34741.60万元，建设内容：起于大巴口，止于羊木镇，全长11.23公里，二级公路标准，路基12米，全线大中桥9座，隧道560米/1座，建设期2年，营运期8年。于2015年11月开工，截至2016年8月18日累计项目建设10850万元，占工程造价25841.60万元的42%。注册资本金到位共86860000元，其中：朝天区国投公司转来注册资本金4340000元，广元市交通投资有限公司转来注册资本金82520000元。总支出共86426648.74元，其中：征地拆迁款31000000元，管理费用2472538.41元，垫付资金52954110.33元。

　　（三）水污染防治相关政策落实情况

　　2011-2015年，朝天区筹集各级财政投入用于水污染防治资金10896.23元，其中：中央3010万元、省级2489万元、区本级3079.74万元。截至2015年底，区财政全额拨付。

　　1.辖区流域水质达到II类标准，完成水质目标任务。

　　2.辖区内污染物总理减排完成目标。

　　3.项目目标建设任务完成。

　　二、审计发现的主要问题

　　（一）重点项目建设方面

　　1．朝天区双峡湖水库二标段枢纽土建及安装工程进度严重滞后。

　　2. 朝天区双峡湖水库施工过程中的变更资料形成不及时。

　　3. 施工、监理单位仍未按投标时的承诺配齐相关人员。

　　（二）政府和社会资本合作项目（PPP模式）方面

　　1.朝天区大羊通道改扩建工程（PPP）施工警示牌不齐全。

　　2. 朝天区大羊通道改扩建工程（PPP） 征拆进度缓慢。

　　3.区交通运输局与西安铁路局协调不到位，穿插宝成铁路段不能及时动工。

　　（三）水污染防治相关政策落实方面

　　1.审计抽查14个项目，有5个没有及时完工。

　　2.完工的4个项目环境保护验收不及时。

　　三、审计处理情况和建议

　　对上述问题，朝天区审计局已依法出具了审计报告。针对审计发现的问题，朝天区审计局建议：双峡湖水库项目相关参建单位应加强项目施工能力、现场管理水平建设，并配齐按合同约定的相关人员；大羊通道改扩建工程（PPP）项目应进一步加强施工现场安全管理，相关乡镇加大征拆力度，同时区交通运输局应及时与西安铁路局进行沟通协调，保证工程进度；区环境保护局及时验收已完工项目，并投入使用，发挥项目功能；各有关单位应加强审计现场跟踪发现问题的整改力度。

　　四、审计发现问题的整改情况

　　审计发现问题的整改结果由相关单位向社会公告。