2015年3月8日

在广元市朝天区第六届人民代表大会第五次会议上

朝天区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，向大会报告全区2014年财政预算执行情况及2015年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2014年全区财政预算执行情况

2014年，全区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，以科学发展观统领全局，深入贯彻落实区委第六次党代会精神，紧紧围绕全区工作大局，认真落实各项财政政策，狠抓增收节支，深化管理改革，财政收入稳步增长，重点支出保障有力，圆满实现财政收支目标任务，全区财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

财政收入稳定增长。全区积极应对宏观经济下行、财税政策调整等因素影响，依法组织财政收入，区地方一般公共预算收入实现16127万元，完成预算的102.75%，增长13.03%。其中：全区税收收入实现9045万元，完成预算的96.22%，增长6.00%；非税收入实现7082万元，完成预算的112.50%，增长23.49%。

重点支出保障有力。面对巨大的增支压力，全区继续加大资金统筹力度，调整优化支出结构，全力保障区委重大决策部署实施。全区一般公共预算支出实现134616万元，增长5.78%。认真落实“八项规定”，切实压缩“三公经费”支出，降低行政成本，“三公经费”支出实现1040万元、较预算下降16.70%。加大民生投入，全区民生保障支出96996万元，占一般公共预算支出比重达到72.00%。农业、教育、科技支出同比增幅均高于全区财政经常性收入增幅，符合相关法律的要求。

平衡状况持续改善。全区地方一般公共预算收入16127万元加上级补助收入114320万元、上年结余资金316万元、地方政府债券转贷资金6000万元后，可供安排的收入总量为136763万元。全区一般公共预算支出134616万元加上解上级支出147万元，偿还地方政府债券2000万元后，全区一般公共预算支出总计136763万元。2014年全区一般公共预算收支持平，实现了一般公共预算平衡。

需要特别报告事项。一是预备费安排使用情况。一般公共预算年初安排的预备费1000万元，主要安排用于了防灾救灾支出120万元，民生及社会事业发展支出880万元。二是新增政府性债务资金安排使用情况。年度内新增地方债券转贷资金6000万元，安排用于西成客专资本金投入1776万元，大中坝5号道路工程建设2000万元，曾家镇步行街建设477万元，中子工业园基础设施建设1747万元。三是西成客专资本金投入及管理情况。西成客专资本金投入是按照川发改铁建管理函【2014】142号文件规定及六届市政府第37次常务会议精神开展的一项专项筹资工作，各县区按照市下达筹资任务将所筹资金按季解缴至市投资控股有限公司，由市投资控股有限公司代理参股投入工作，我区2014年完成市下达筹资任务1776万元。

（二）政府性基金预算执行情况

区政府性基金预算收入实现8090万元，完成预算的136.10%，增长10.75%；加上级补助收入9689万元，全区政府性基金预算收入实现17779万元。全区政府性基金预算支出实现17779万元，完成预算的206.52%，增长18.59%，主要用于征地和拆迁补偿、城市公共基础设施、文化教育、社会福利、水利工程等方面。全区政府性基金预算收支持平，实现了政府性基金预算平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

全区国有资本经营预算收入实现1218万元，完成预算的100.00%；加上年结余资金14万元，可供安排的收入总量为1232万元。全区国有资本经营支出实现1229万元，完成预算的100.00%，主要用于公益性企业补偿及国有企业政策性补偿等支出。收入总量减去当年支出后，全区国有资本经营预算结余资金3万元。

关于全区国有资产总额、国有资本经营收益及上缴等情况特别说明。2014年，全区国有资产总额215000万元，其中：行政事业单位国有资产（固定资产）180000万元，国有控股企业国有净资产总额35000万元。全年实现国有资本经营预算收入1218万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

全区社会保险基金收入实现10956万元，其中：新型农村合作医疗基金收入实现7134万元，城乡居民基本养老保险基金收入实现3822万元；上年结余资金6102万元（其中：新型农村合作医疗基金结余487万元，城乡居民基本养老保险基金结余5615万元）；全区社会保险基金收入累计实现17058万元。区级社会保险基金支出实现8658万元，主要安排用于兑现新型农村合作医疗保险支出6280万元，支付城乡居民基本养老保险金支出2378万元。本年收支结余2298万元，年末滚存结余8400万元。

（五）全区公共财政重点项目支出情况

面对复杂严峻的宏观经济形势，继续优化支出结构，切实增强风险防范能力，集中财力稳增长、促改革、调结构、惠民生，努力提升支出绩效，为全区经济社会健康发展提供了有力的财力保障。

一是支持经济稳定增长。继续加大对基础设施、产业发展投入力度，着力优化投资结构，充分发挥投资拉动增长的关键作用，有力地促进了经济稳定增长。切实保障重点项目建设资金需求，投入10000余万元，新增工业园区面积0.6平方公里，新建标准化厂房5500平方米，加快了七盘关工业园、七盘关国际石材城建设进度，朝天工业集中区创建省级经济开发区步伐加快。集中力量支持“三农”发展，投入18000余万元，推动产村相融、新农村成片建设上台阶，促进城乡统筹发展，积极推进农业园区、新农村、幸福新村建设，大力推进小农水及小河流域治理项目建设，高标准建成“蒲羊东”百里新农村走廊和一批幸福美丽新村，改造农村危旧房屋1437户，新建农村供水工程174处，解决农村安全饮水9400人，新建农村沼气池3050口，不断夯实“三农”基础，为实现工业化、农业现代化和城镇化提供重要支撑。加大农村交通条件改善建设扶持力度，投入13000余万元，建成农村公路97.4公里，通村公路硬化率达90%；实施安保工程253公里，建成农村桥梁4座。

二是促进发展方式转变。全区投入科技创新资金452万元，鼓励企业科技创新、发展新兴产业，助推产业结构优化升级。完善服务企业的长效机制，促进企业自主创新和结构调整。支持国有企业改制。落实小微企业优惠政策，扎实推进“营改增”工作，切实减轻企业税费负担。加快中小微企业发展，鼓励全民创业，发放创业小额担保贷款6518万元，扶持自主创业853人，扶持民营经济，支持中小企业发展壮大。投入资金416万元，引导民营资本投入，推进旅游景区基础设施建设、新业态旅游项目和旅游对外宣传，促进我区旅游产业蓬勃发展，成功创建省级乡村旅游示范县区，龙门阁创建成国家AAAA级旅游景区，潜溪河漂流、曾家山滑雪场、水磨人家、木头寨等一批旅游项目加快建设。投入资金3000余万元，引导企业及全社会参与，支持重点生态功能区建设，鼓励推广节能产品，有序淘汰落后产能，支持生态文明建设，治理水土流失，营林造林，森林覆盖率达59.3%，空气质量优良率达100%，圆满完成“创国卫”工作，顺利创建为省级环境保护模范城市。

三是着力保障改善民生。坚持民生优先，投入资金96996万元，以支持实施“十项民生工程”为重点，有针对性地解决群众最关心、受益最直接的民生难题。支持教育优先发展, 全区教育支出实现30314万元，支持推进学前教育行动计划，完善义务教育经费保障机制，支持中等职业教育学校学生支助、学费减免，加快重点高中创建步伐。贯彻落实集中连片特殊困难地区和国家扶贫开发工作重点县农村教师生活补助政策，提高农村义务教育教师待遇月均400元以上。健全完善覆盖城乡的社会保障体系，继续提高企业退休人员基本养老金待遇和城乡居民低保标准，扩大社会救济范围，加大对失地农民和城区重度残疾人生活的保障力度。推进基本医疗服务均等化，提高城乡居民医疗保险水平，建立城乡居民大病保险制度，全面取消公立医院药品加成，推进实现病有所医。继续支持保障性安居工程建设，投入2500余万元，加快朝天城区棚户区改造，加大农村危旧房改造等工程推进力度，推进实现住有其所。强农惠农富农政策得到全面落实，扶贫开发力度进一步加大。安排1666万元，加快构建覆盖城乡、惠及全民的公共文化服务体系，支持图书馆、文化馆等公益文化服务设施免费开放，人民群众精神文化需求得到更好地满足。

需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计中，部分项目存在归类口径交叉。同时，全区财政预算执行情况为2014年12月31日快报统计数据，在完成决算审查汇总并与市财政办理结算后将会有一些变化，届时再向区人大常委会报告。

（六）落实代表委员审议意见情况

今年以来，区政府认真落实区人大及其常委会关于财政预（决）算草案、预算执行情况的审查意见。主动接受人大代表的监督指导，继续密切与人大代表和政协委员的沟通联系，针对代表（委员）普遍关注的问题和提出的意见建议，深入开展调查研究，狠抓财政增收节支、夯实发展基础、深化预算管理改革、提高资金使用绩效、全面规范财经秩序。认真办理人大代表有关财政方的建议 16 件、政协委员提案12 件，按时按质完成了人大代表建议和政协委员提案办理工作，办结率、满意率达到100%。

一是狠抓财政增收节支。坚持年初区人代会审议通过的收入目标任务不动摇，密切跟踪全区经济发展形势，加强税收和非税收入征收管理，全面清理税收优惠政策，依法积极组织财政收入，确保依法征收、应收尽收。坚持集中财力办大事的原则，加大资金统筹整合力度，严格控制一般性支出，不断加快预算执行进度，切实做好各项重点支出的资金保障工作，全面推进经济社会事业协调发展。

二是深化预算管理改革。主动回应社会关切，推进建立透明预算制度，继续扩大预（决）算信息公开范围，细化公开内容，实现政府预（决）算及区级一级预算部门预（决）算和“三公”经费全部通过朝天区门户网站向社会全面公开。加强全口径预算管理，将区级国有资本经营预算报区人大常委会备案。

三是提高资金使用绩效。继续深化专项资金管理改革，清理部门预算项目，规范专项预算项目。深入推进以项目支出、部门综合预算支出为主要评价内容的财政支出绩效评价，扩大评价范围，强化第三方评价，严格评价结果运用，提高资金支出绩效。加强预算执行全过程管理，切实加快预算执行进度，全面激活存量资金潜力。2014年开展部门预算绩效评价覆盖面达到52.25%，项目评价个数27个，项目评价金额累计39873万元。

四是全面规范财经秩序。全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，坚持依法治区，全面推进法治财政建设。坚持问题导向，针对在各项检查中发现的乱发钱物、财政资金管理和政府采购不规范等问题，先后印发了《关于禁止乱发钱物的通知》、《关于进一步加强财政资金管理的规定》，对全区区级部门及乡镇开展了两次以上“三公经费”支出、乱发钱物、财政资金管理专项检查。2014年，实现政府采购预算金额22431万元，实际采购金额18676万元，节约资金3775万元，节约率达16.74%。完成财政投资评审项目162个，项目送审金额84030万元，审减金额9066万元，审减率达10.79%。加强债务管理，健全债务化解机制，努力降低政府债务风险，偿还政府负有偿还责任债务26449万元，偿还负有救助责任债务15728万元。目前，全区政府性存量债务清理甄别工作已结束，并按规定上报，待上级批准锁定后，届时再向区人大常委会报告。

与此同时，我们清醒地认识到，当前财政运行管理工作中还存在一些突出的矛盾和问题，主要表现在：财政收入形势异常严峻，收支矛盾呈加剧趋势；预算约束有待进一步加强，预算执行管理水平有待提升，财政支出绩效评价有待进一步加强；财政分配关系尚未理顺，事权与支出责任不相匹配；财税秩序有待进一步规范，资源配置效率亟待提升。对于这些问题，我们将采取有效措施加以解决。

二、关于2015年财政预算草案

按照党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府和区委的各项决策部署，经济发展进入新常态，财政收入由高速增长转为中低速增长，财政支出随着支持全面深化改革、推动产业转型升级、改善民生及促进社会事业发展等需求急剧增加。根据《中华人民共和国预算法》、《四川省人民政府关于编制2015年财政收支预算的通知》（川府发[2014]72号）相关要求及区委六届九次全会有关精神，我区2015年财政工作和预算安排，将切实贯彻相关规定、要求及预算口径，执行积极的财政政策，坚持稳中求进、改革创新，从严控制一般性支出，优化支出结构，支持经济转型，着力改善民生。

（一）2015年财税政策

一是完善财政收入制度，规范收入分配次序。依法强化财政收入征管，切实做到依法征收、应收尽收。严格执行税收制度改革政策，全面清理规范税收收入、非税收入、财政支出等优惠政策。建立健全国有资本经营预算制度，逐步完善国有资本经营预算编制，提高国有资本收益上缴公共财政比例。

二是支持产业转型升级，转变经济发展方式。优化支持产业发展资金结构，集中力量推进新型产业发展。厘清政府与市场关系，充分发挥市场决定作用，建立财政资金逐步退出竞争性领域机制。创新投融资体制机制，大力推进PPP模式，鼓励社会资本参与公益事业投资运营。加大环境保护投入，发展清洁能源，加强污染防治。

三是完善社会保障制度，持续强化民生保障。加大民生投入，全面兑现各项民生政策，努力解决涉及群众切身利益的民生问题。积极推进机关事业单位工作人员养老保险制度改革，适当提高企业退休人员养老金水平，落实城乡居民基础养老金政策。推进社会养老服务体系建设。全面落实临时救助制度。提高城乡居民医疗保险补助，完善大病保险制度。提高基本公共卫生服务补助，推进公立医院综合改革。推进公共文化服务体系及体育事业发展。推进保障性安居工程建设。

四是加大教育科技投入，实施创新驱动战略。继续把教育、科技作为财政支出的重点予以保障，加快实施创新驱动发展战略。进一步扩大学前教育资源，着力解决学前教育资源配置不均的问题。全面改善乡村办学条件，改善乡村教师待遇，推进义务教育均衡发展。建立健全职业教育补助机制，引导民间资本创办职业教育。优化财政科技支出结构，加大科技成果转化力度。

五是健全财政支农政策，促进农业持续发展。完善农业资源保护政策，继续加大农业资源保护投入。建立健全新型农业经营及社会化服务体系。加强农田水利建设，加大水土保持投入力度。积极推进“强村”行动，加快新村及幸福美丽新村建设。积极推进农村土地经营权确权等工作，深化农村综合改革，促进农村体制机制创新。

六是加强生态文明建设，加快建设美丽朝天。全面落实生态补偿政策，支持重点生态功能区建设。继续淘汰落后产能，加快促进高能耗产业转型。大力发展清洁能源，加大污染排放及环境生态监管投入，兑现各项环保补贴政策，促进节能减排。继续实施城乡环境综合治理，加强城乡废弃物综合利用。

七是严格控制一般支出，建设节约型政府。严格执行中央八项规定、省委省政府“十项规定”、 市委“六个带头”和区委“七个加强”，认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，坚持从严从简，勤俭办事业，全面贯彻落实“约法三章”，建设节约型政府。加强预算执行全过程动态监控，严格控制一般性支出，特别是“三公经费”等公务支出。建立健全厉行节约反对浪费长效机制。强化全过程绩效预算管理，着力提升财政支出绩效。

（二）2015年财政预算草案

全区地方一般公共预算收入为17578万元，增长9.00%；加上返还性收入3061万元、上级转移支付补助62377万元；扣除上解上级支出47万元后，收入总量为82969万元。按照收支平衡原则，全区一般公共预算支出安排82969万元。

全区政府性基金收入预算为7543万元。按照收支平衡和对应安排原则，全区政府性基金支出预算为7543万元。

全区国有资本经营收入预算为1241万元。加上年结余资金3万元，全区国有资本经营收入总量为1244万元。全区国有资本经营支出预算为1244万元。

全区社会保险基金收入预算为12981万元，加上年结转收入8400万元，全区社会保险基金收入总量为21381万元。全区社会保险基金支出预算为9898万元。本年收支结余3083万元，年末滚存结余11483万元。

全区一般公共预算支出的具体安排是：一般公共服务支出8059万元，国防支出115万元，公共安全支出2927万元，教育支出12841万元，科学技术支出71万元，文化体育与传媒支出751万元，社会保障和就业支出12675万元，医疗卫生与计划生育支出10728万元，节能环保支出4232万元，城乡社区支出994万元，农林水支出13534万元，交通运输支出837万元，资源勘探信息等支出496万元，商业服务业等支出173万元，金融支出44万元，国土海洋气象等支出450万元，住房保障支出909万元，粮油物资储备支出333万元，预备费1000万元，国债还本付息支出9800万元，其他支出2000万元，支出合计82969万元。

一般公共预算基本支出的具体安排是：工资福利支出22353万元，商品和服务支出1922万元，对个人和家庭的补助7274万元，支出合计31549万元。

全区2015年财政预算草案是根据2014年全区预算执行情况和2015年收支政策完成的代编预算，待各部门预算编制完成并经本级人代会批准后，再将汇总情况报区人大常委会备案。

以上区级财政预算草案，请予审查批准。区级64个部门2015年部门预算草案已报送大会，请予审查。

三、关于2015年财政工作

2015年，全区财政工作将全面贯彻落实党的十八届三、四中全会精神，按照区委六届九次全会工作部署，紧紧围绕“稳增长、促改革、强法治、夯基础、惠民生、保稳定”的工作主线，主动适应经济发展新常态，继续实施积极的财政政策，全面深化财税改革，切实健全预算管理机制，坚持依法理财、科学理财、为民理财，提高财政监管效益，为构建“三中心三基地”、建成全面小康和建设生态文明繁荣和谐新朝天做出积极贡献。

（一）以增收节支为重点，积极履行财政职能。一是积极培植财源。发挥财政资金和财政政策的杠杆作用，利用好各种国家政策资源，重点支持现有支柱产业集群，做大做强基础财源。建立健全良性招商机制，强化税收贡献导向，培育新的税收增长点。二是加强收入组织。狠抓征收管理，加强与收入征管部门沟通协调，增强财税收入征管的预见性和针对性，强化税收征管力度，创新征管措施，防止税源流失。加强综合治税，加快综合治税信息平台建设。三是加强财政支出监管。完善“零余额账户管理”制度，深化国库集中支付，提高直接支付比重，规范单位财务行为。严格控制一般性支出，大力控制会议、维修等支出，继续压缩“三公”经费，勤俭办一切事业。四是突出保障改善民生。坚持“守住底线、突出重点、完善制度、引导舆论”的思路，把工作着力点放在研究解决人民群众最关心、最直接、最现实的民生问题上，放在研究解决加快转型升级的重大问题上。注重民生制度建设，增强民生政策的公平性和可持续性。强化民生资金管理，既确保民生资金安全，又把钱花在人民群众最迫切、最需要的方面。

（二）以执行预算法为主线，严格依法理财。学习贯彻新预算法，是贯彻党的十八届四中全会精神的必然要求，是当前财政工作的重中之重。一是要加强学习。全体干部要深学细学、学精学透，领导干部要带头学习、带头执行，准确掌握新预算法的精神实质、原则要求和各项具体规定，增强预算法治意识。二是要强化宣传。依托电视、互联网、金财网等媒体，加强对新预算法重要意义的宣传，加强对新预算法重点内容、重点章节、法律责任的宣传普及，增强全社会对新预算法法规制度和财政政策的了解。三是要认真贯彻执行。要自觉把新预算法的各项规定作为从事预算管理活动的行为准则，作为加强财政管理的努力方向，严格按新预算法规定开展财政的收、支、管、用等各项工作。

（三）以深化改革为核心，强化财政资金监管。坚持以改革促监管，寓监管于改革之中，推进财政管理的科学化、规范化、透明化。一是推进财税体制改革。积极构建财政事权清晰、财政职能健全、服务公众需要、管理科学规范的公共财政体制。继续推进“营改增”工作试点，确保2015年全面完成。认真贯彻实施预算法，细化项目预算编制，强化全口径，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算和地方政府债务全部纳入预算管理。深入推进预决算和“三公”经费信息公开，严格预算执行，大力盘活存量资金，加快预算执行进度。二是加强专项资金管理。专项资金分配坚持“先定办法，后分资金”的原则，严格按照审批程序和权限分配。严格执行国库集中支付制度，确保资金从分配到拨付的全过程监管。三是加强财政绩效管理。积极推动预算绩效管理增点扩面，着力推进重点领域、重点项目特别是专项资金和项目的绩效管理，选取5、6个重点项目开展财政重点评价，提高资金使用效益。四是加强地方政府性债务管理。认真贯彻执行《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号），规范举债行为，严格举债程序，限定资金用途，形成风险可控的规范化融资机制。

（四）以优化服务为抓手，进一步加强自身建设。坚持“两手抓、两手都要硬”，进一步加强财税干部队伍自身建设。一是加强干部队伍管理。积极开展业务培训以及业务挂钩帮扶的纵向、横向学习交流，提高干部业务素质，并形成培训、学习、考核的长效机制；健全选贤任能的用人机制，牢固树立公道正派的选人用人观，按照德才兼备、注重实绩、群众公认的原则选拔干部，充分调动干部职工的工作积极性，真正做到民主、公开、竞争、择优。二是持续改善作风。巩固群教活动成果，加强机关效能建设，全面推进依法治区、从严治党工作，打造学习型、务实型、廉洁型、服务型、节约型机关。积极开展专项整治，进一步整改边缘死角问题，切实解决干部职工庸懒散浮拖等问题。建立健全各项制度，用制度规范干部职工行为，实现用制度管人、管事。三是强化服务意识。在服务中一如既往的牢固树立“没有权力，只有服务”的理念，发扬“积极、高效、优质”的服务态度，优化办事流程，提升服务质量，贯彻落实人大及其常委会的决议决定，认真办理人大代表建议，主动接受人大监督，努力建设人民满意的法治政府和服务型政府。

各位代表，做好2015年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，深入贯彻落实党的十八大精神，坚持理财为民的服务宗旨，求真务实，攻坚克难，努力为建成全面小康和建设美丽朝天作出新的贡献！