2015年8月31日在区六届人大常委会第二十八次会议上

区财政局局长  张满德

主任、各位副主任，各位委员：

我受区人民政府委托，向会议报告我区2014年财政决算（草案）情况，请予审查。

一、财政预算收支决算情况

区六届人大四次会议审议通过2014年预算方案，一般公共预算收入77291万元，其中：地方一般公共预算收入15695万元，一般公共预算支出77291万元。政府性基金预算收入5944万元，政府性基金预算支出5944万元。

区六届人大常委会第二十一次会议审议通过2014年预算调整方案，一般公共预算收入调整为116717万元，一般公共预算支出调整为116717万元。政府性基金预算收入调整为8609万元，政府性基金预算支出调整为8609万元。

(一)一般公共预算收支决算情况

2014年一般公共预算收入实现136791万元，同比增加9173万元、增长7.19%，较年初预算增加59500万元、增长76.98%，较调整预算增加20074万元、增长17.20%，较2014年预算执行报告数增加28万元、增长0.02%。其中：地方一般公共预算收入实现16127万元，同比增加1859万元、增长13.03%，较年初预算、调整预算均增加432万元、增长2.75%，与2014年预算执行报告数持平。上级补助收入实现114348万元，同比增加7073万元、增长6.59%，较年初预算增加53012万元、增长86.43%，较调整预算增加19586万元、增长20.67%，较2014年预算执行报告数增加28万元，增长0.02%。转贷财政部代理发行地方政府债券收入6000万元，同比减少64万元、下降1.06%，较年初预算增加6000万元，与调整预算持平。上年结余316万元，同比增加305万元，与年初预算、调整预算和2014年预算执行报告数持平。

2014年一般公共预算支出实现136682万元，同比增加9380万元、增长7.37%，较年初预算增加59391万元、增长76.84%，较调整预算增加19965万元、增长17.11%，较2014年预算执行报告数减少81万元、下降0.06%。其中：全区本年实现支出134616万元，同比增加7361万元、增长5.78%，较调整预算增加18002万元、增长15.44%，与2014年预算执行报告数持平；上解上级支出66万元，同比增加19万元、增长40.43%，较年初预算、调整预算均减少37万元、下降35.92%，较2014年预算执行报告数减少81万元、下降0.06%。债券还本支出2000万元，与年初预算、调整预算和2014年预算执行报告数持平。

2014年度一般公共预算收支品迭后结余109万元，年度决算实现了收支平衡、略有结余。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2014年政府性基金预算收入实现17779万元，同比增加2787万元、增长18.59%，较年初预算增加11835万元、增长199.11%，较调整预算增加9170万元、增长106.52%，与2014年预算执行报告数持平。其中：区本级政府性基金预算收入实现8090万元，同比增加784万元、增长10.73%，较年初预算、调整预算均增加2146万元、增长36.10%。上级补助收入实现9689万元，同比增加2003万元、增长26.06%，较年初预算增加9689万元，较调整预算增加7024万元、增长263.56%。

2014年政府性基金预算支出实现17779万元，同比增加2787万元、增长18.59%，较年初预算增加11835万元、增长199.11%，较调整预算增加9170万元、增长106.52%，与2014年预算执行报告数持平。2014年度政府性基金预算收支品迭后，年度决算持平。

二、其它需要特别报告事项

（一）预备费使用情况。2014年初预算预留预备费1000万元，安排用于防灾救灾支出120万元，民生及社会事业发展支出880万元。

（二）转贷财政部代理发行地方政府债券资金使用情况。2014年转贷财政部代理发行地方政府债券收入6000万元，安排用于西成客运专线建设项目1776万元、大中坝5号道路工程建设2000万元、曾家镇步行街建设477万元以及中子工业园基础设施建设1747万元。

（三）上年度结余资金使用情况。2013年结余资金316万元，安排用于交通项目支出260万元，弥补本级财力56万元。

（四）财政转移支付资金支出情况。一是革命老区转移支付收入846万元，安排用于交通建设方面支出500万元，教育方面支出153万元，文化方面支出155万元，农村基础设施建设方面支出38万元。二是成品油价格和税费改革转移支付补助收入30万元，安排用于公路安全护栏建设。三是重点生态功能区转移支付收入755万元，安排用于环境保护方面支出700万元，地质灾害防治方面支出55万元。四是均衡性转移支付发展资金1900万元，安排用于公路护栏建设补助1300万元,农村土地确权补助200万元,棚户区改造和保障性住房建设400万元。

（五）法定支出执行情况。2014年，进一步优化支出结构，切实加大法定支出保障力度，各项法定支出得到了有力保障，农林水事务支出25776万元，用于落实各项强农惠农政策、支持特色优势产业发展；教育支出29743万元，有力支持了农村义务教育经费保障、家庭经济困难学生政府资助、中小学校校舍安全工程、农村义务教育学生营养改造等教育事业发展；科技支出452万元，用于保障创建全国科普示范县区，推动科学技术事业发展。

（六）重点项目保障情况。一是切实保障工业项目建设资金需求，加快了七盘关工业园、七盘关国际石材城建设进度，朝天工业集中区创建省级经济开发区步伐加快。二是集中力量支持“三农”发展，积极推进农业园区、新农村、幸福新村建设，大力推进小农水及小河流域治理项目建设，高标准建成“蒲羊东”百里新农村走廊和一批幸福美丽新村。三是加大科技创新资金投入，鼓励企业科技创新、发展新兴产业，助推产业结构优化升级。四是强力推进旅游产业发展，完善景区基础设施建设。成功创建省级乡村旅游示范县区，龙门阁创建成国家4A级旅游景区，加快潜溪河漂流、曾家山滑雪场、水磨人家、木头寨等一批旅游项目建设。

（七）民生支出情况。坚持民生优先，以支持实施“十项民生工程”为重点，有针对性地解决群众最关心、受益最直接的民生难题。全区共完成教育、医疗、社保等民生领域支出96996万元，占公共财政预算支出的比重为72%。贯彻落实集中连片特殊困难地区和国家扶贫开发工作重点县农村教师生活补助政策，提高农村义务教育教师待遇月均400元以上，共拨付资金531万元。兑现原民办代课教师、乡镇老放映员一次性生活补贴735.85万元，切实解决了历史遗留问题。投入1091万元，大力实施“强村行动”，加快推进农村综合改革，不断提升农村生产生活条件，提高了村级组织服务群众的能力。

（八）政府性债务管理情况。严格执行上级政府性债务管理相关规定，进一步规范政府性债务举债行为，认真开展债务清理甄别，建立有效偿债机制，积极防范和化解政府性债务风险。2014年末，我区地方政府性债务余额257310万元，其中：政府负有偿还责任的债务169807万元（其中一般债务148082万元，专项债务21725万元），政府负有担保责任的债务8957万元，政府可能承担一定救助责任的债务75679万元，粮食企业政策性挂账2867万元。

（九）落实人大审查意见情况。区人民代表大会和区人大常委会审查财政预算、预算执行及财政决算报告时，就进一步完善预算编制、提高预算刚性、深化财政改革、强化资金管理、强化政府性债务监管等提出了很好的意见和建议。对此，区政府高度重视，责成区财政局牵头相关部门配合，深入调查研究，制定有效措施，切实加以整改落实。严格执行区人民代表大会和区人大常委会对财政预、决算报告的审议意见和决定。同时，对代表的意见进行认真研究与回复，精心制定实施计划，不断改进工作，回复率、满意率均达100%。

（十）财政监管及资金绩效管理情况。一是强化财政监管。针对当前专项资金管理中存在的问题，制定专项资金管理办法，严格专项资金分配管理，减少资金分配的随意性。二是深入推进绩效评价。在不断规范项目支出管理的基础上，积极采取措施，深入推进以项目支出、部门综合预算支出为主要评价内容的财政支出绩效评价，建立完善了科学合理的财政支出绩效管理体制，严格评价结果运用，提高资金支出绩效。2014年开展部门预算绩效评价覆盖面达到52.25%，项目评价个数27个，项目评价金额累计39873万元。

三、财政预算收支执行绩效评价

（一）财政收入持续增长，收入质量出现下滑。2014年地方一般公共预算收入实现16127万元，同比增长13.07%，财政收入保持了持续增长势态。地方一般公共预算收入中税收收入与非税收入比为56:43，税收收入占地方一般公共预算收入的比重达59.81%，同比下降3.7个百分点，地方一般公共预算收入质量呈现下降趋势。

（二）财政支出大幅增加，收支矛盾十分突出。随着财政保障范围不断扩大，保障水平逐年增高，财政用于保运转、改善民生等方面的刚性支出大幅增加。2014年，财政收入总量达到15.46亿元，较上年增加1.2亿元、增长8.42%，扣除保障性基本支出后用于促进发展的可用财力总量仍然很小，财政保障能力与促进发展需求差距很大，财政收支矛盾仍然十分突出。

四、下一步工作打算

（一）以增收节支为重点，积极履行财政职能。一是积极培植财源。继续加大投入支持现有产业集群，壮大基础财源。强化税收贡献导向，培育新的税收增长点。二是加强收入组织。狠抓征收管理，加强与收入征管部门沟通协调，强化税收征管力度，创新征管措施，充分发挥综合治税信息平台作用。三是强化项目管理。认真研究政策，完善项目库，寻求项目支持，聚财支持经济发展。四是加强支出监管。进一步完善国库管理制度，深化国库集中支付改革，建立统一核算平台，规范单位财务行为。严格执行中央“八项”规定，继续压缩行政成本支出。五是突出民生保障。严格落实各项民生政策，全力保障民生支出需求，切实推进民生工程实施，强化民生资金管理，提高民生支出绩效。

（二）以新《预算法》为主线，切实改进预算管理。一是认真执行新预算法关于预算编制、执行、调整和决算的各项规定，严格按照新《预算法》的各项规定开展预算管理工作，努力提升预算管理水平。二是建立跨年度预算平衡机制。按照预算法关于建立跨年度预算平衡机制的相关规定，结合区委确定的经济发展目标认真研究各项政策，科学合理编制财政跨年度预算，建立健全跨年度预算平衡机制。

（三）以深化改革为核心，强化财政资金监管。一是积极推进财税体制改革。严格执行财税体制改革政策，继续推进“营改增”工作试点。积极探索县乡财政管理体制改革，建立科学、合理、稳定的乡镇财政管理体制。二是加强专项资金管理。坚持“先定办法，后分资金”的原则，严格执行专项资金分配程序以及国库集中支付制度，切实做到全过程监管。三是加强财政绩效管理。着力推进重点领域、重点项目绩效管理，选取部分重点项目开展财政重点评价，提高资金使用效益。四是大力盘活存量资金。紧密结合我区实际，建立财政存量资金定期报告制度、财政存量资金正常收回制度，制定盘活资金的具体使用方案，加大财政存量资金盘活力度，切实提高财政资金效益。五是加强地方政府性债务管理。认真贯彻执行政府性债务管理相关规定，规范举债行为，严格举债程序，限定资金用途，形成风险可控的规范化融资机制。

附件：1、广元市朝天区2014年财政决算收入情况表

2、广元市朝天区2014年财政决算支出情况表

3、广元市朝天区2014年财政上级补助收入情况表

4、广元市朝天区2014年政府债务余额情况表

5、广元市朝天区BT项目情况统计表